请问老师，本公司本月进项大于销项，但是我还有10几元简易征税要交税，那我要怎么做分录啊

你好，这个，最终你填好申报表上面就是这样显示还要交税，对不对？

2025-06-11

你好比如如果是一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。同时，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。次月缴纳：借应交税费-未交增值税贷银行存款

2022-06-07

借销项309.57 转出未交增值税贷进项314.03

2020-10-11

你好可以的。一般进项税的话你月末可以结转抵减销项税的。而简易计税的话。你就单独做账：借应收账款或者银行存款贷主营业务收入应交税费-简易计税缴纳：借应交税费-简易计税贷银行存款。一般计税你这个应该知道怎么做的吧

2021-07-13

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下计提分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2025-06-11