老师在吗？请问一下4月给一个人增员了，扣了3和4月社保费，我是4月份给她发了工资4月也申报了个税，这个账务是怎么处理的呀？
你好，1.计提工资 借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资 借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保 借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税 借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款
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请问一下，6月份公司账户直接扣了某员工2个月的社保，是4月和5月的社保，但是5月份的个税所属期没有申报4月的社保费，这个员工5月份没有工资，上了几天班，老板只算他社保钱，算4月份工资。但是现在后期已经申报了，不能在5月增加人员了，现在怎么操作呢？
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老师，中午好！想问下3月份发放工资的时候，有4个员工是扣了两个月的社保，这4个人是突然间被公司辞退的，但领导安排4月份也给她们买社保，实际3月31日就辞退了，4月份没上班，这样的话，报3月份的个税这4个人是不是可以扣两个月的社保
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老师，请问，我4月份才有员工进公司，然后我4月份就报个税了，做账的时候计提了本月工资，然后4月份公司也扣了社保，那我到5月份的时候发工资就把个人那部分的社保给扣了，但是5月份也扣了社保，5月份的个人社保就要留到6月份发的时候再扣了吧？
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在在4月份申报时补增了5个人的社保，增加社保年月从3月补买，4月18日缴纳的社保费用有这5人的社保费费，然后在4月16日又去社保局解除这5人的社保，解除5人社保是从4月份，也就是说公司只给这5人买了3月份的一个月社保，这5个人只是给他们买社保，不发工资个人社保部分是由公司承担：问：4月份社保缴费扣除是在4月份，增加年月在3月份，第一个问题是：这5个人要不要计提他们的工资，工资以什么来报个税？问题2，我3月份没有计提这个人的工资，也没有计提这5人的社保，季报已报送。这种情况怎么处理合适？
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在4月份申报时补增了5个人的社保，增加社保年月从3月补买，4月18日缴纳的社保费用有这5人的社保费费，然后在4月16日又去社保局解除这5人的社保，解除5人社保是从4月份，也就是说公司只给这5人买了3月份的一个月社保，这5个人只是给他们买社保，不发工资个人社保部分是由公司承担：问：4月份社保缴费扣除是在4月份，增加年月在3月份，第一个问题是：这5个人要不要计提他们的工资，工资以什么来报个税？问题2，我3月份没有计提这个人的工资，也没有计提这5人的社保，季报已报送。这种情况怎么处理合适？
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一般纳税人还可以转为小规模纳税人吗？
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老师，您好！请教您 本企业是挖机租赁公司，我们的成本是油费，人工，修理费，还有外请租挖机。 但由于建棚子放挖掘机和轮胎配件等，购买了一批钢材请了工人建，请问老师，买的钢材发票和劳务发票，应该如何做账务处理呢？ 谢谢老师指导！
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请问老师缴纳汇算清缴企业所得税分录，小企业会计准则做当期损益是不是分录这样 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税。缴纳借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
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一张原始凭证牵扯了好几笔分录记账凭证，装订的时候应该怎么弄？老师
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制造企业卡车，叉车的保险费计入什么科目
粤公网安备 44030002003870号
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老师，这个计提是3月份做还是4月份做？
你好，工资3月计提，4月发放。 社保是当月计提，当月发放。
这个人的社保费是由她自己全部承担的
你好，外账上不能这样了。
这个人的3月和4月份的社保费我一起扣了1949.08元，按4000元工资计提的，扣掉社保费2050.92给她发的工资，4月也是按照2050.92元报的个税，现在看我的账不对呢？
现在要怎么处理好呢？
你好，你报个税是按4000报，只是社保项填入对应的社保明细