咨询
Q

出口泰国转内销产品10万,增值税报表:其他收入10万(人民币),税10万/(1+1.13)*0.13, 账务处理:应收账款泰国10万,主营业务收入10万,应交税费 销项税10万/(1+1.13)*0.13,,然后,账不平了,税费差额入哪里

2025-06-11 14:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-11 14:46

你好,你需要减少收入的金额才对的

头像
快账用户8543 追问 2025-06-11 16:46

我这边申报给税务局的金额,是用报关单美元金额乘汇率,要不税务预警

头像
齐红老师 解答 2025-06-11 16:47

那是免税收入金额,你这里转内销需要提出增值税

头像
快账用户8543 追问 2025-06-11 16:48

所以这个差额,应该入哪里,入销售费用 出口转内销应交税费,可以么

头像
齐红老师 解答 2025-06-11 16:49

这个差额差的是增值税的

头像
快账用户8543 追问 2025-06-11 16:49

我这边不按照报关单申报增值税,符合规定 是不

头像
快账用户8543 追问 2025-06-11 16:49

是的,就是查增值税

头像
齐红老师 解答 2025-06-11 16:50

不对,应该按照报关单申报才对的

头像
快账用户8543 追问 2025-06-11 17:37

按照报关单申报,税费是额外算的,对方国外客户按照报关单结算货款,我这边入账,就有转内销的增值税差额,应该入哪里

头像
齐红老师 解答 2025-06-11 17:55

你不管内销还是出口,这个总数是定数,

头像
齐红老师 解答 2025-06-11 17:56

出口全部确认收入,内销再结转一部分增值税

头像
快账用户8543 追问 2025-06-12 11:08

出口转内销,应收账款比如:出口泰国结算成人民币后:10万,申报表金额按照10万申报,税:(10万/1.13)*0.13,做账的时候,借:应收账款泰国10万,贷主营业务收入,10万-税(10万/1.13)*0.13,应交税费-出口转内销销项税(10万/1.13)*0.13

头像
快账用户8543 追问 2025-06-12 11:08

老师,这样,对不

头像
齐红老师 解答 2025-06-12 11:09

是的,你的计算是正确的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×