企业所得税汇算清缴退税(退 2024 年) 收到退税时(假设不涉及以前年度损益调整简化处理 ): 借:银行存款 贷:应交税费 - 应交企业所得税 若需调整以前年度损益(严谨做法 ): 先借:应交税费 - 应交企业所得税 ,贷:以前年度损益调整 ;再借:以前年度损益调整 ,贷:利润分配 - 未分配利润 ;最后收到退税借:银行存款 ,贷:应交税费 - 应交企业所得税 。 退 2024 年个人所得税 收到退税:借:银行存款 ,贷:其他应付款 - 员工 。 支付员工:借:其他应付款 - 员工 ,贷:银行存款 。
企业所得税汇算清缴,跨年退税怎么做分录
老师,2024年做23年的企业所得税汇算清缴,退税了分录怎么做
老师,2024年12月计提2024年的年终奖,2025年1月发年终奖,是不是在2025年2月申报个税?2025年3月份做个人综合所得汇算清缴的时候还要填写2024年的奖金吗?
如果2025年2月红冲了2024年发票,那么在2025年5月企业所得税汇算清缴前怎么做所得税汇算清缴,报表怎么填
2024年企业所得税已交,2025年1月收到所得税退税,小规模纳税人,需要在2024年冲销以前计提的所得税费用分录吗
老师下午好,我想问一下老师,我们是苗木专业合作社,然后5月份开进来两张发票,是个体户给开的发票,然后开错了,开进来了,然后他不会冲红,也没有冲红,6月份又开了一张正确的发票,是小规模纳税人,6月份我正常能做账,我想问的是他开错的5月份那两张发票我应该怎么处理呀?老师
请问一下,给公司做审计报告这个是做什么费用。管理费用?
销售棉花销售是免税的吗
老师,企业支付宝收款,可以给对方开具发票吗?
我们是运输公司,刚开始和别人五五开买了一辆车,过了两年后,改投资金额改为三七,公司占七,要把那20%的金额转给别人,这20%的金额要怎么入账呢
亏损合同,非标的资产,确认预计负债,对方科目记入什么,为什么。麻烦详细解释一下
怎么样通过电子税务局申报社会保险费?
老师,小规模纳税人,足浴行业,开票收入有203600,无票收入有156370 那申报增值税给是只申报203600的不含税收入,剩下的156370就合并开票收入一起申报企业所得税,而不是把两个数字加起来申报增值税?
有员工干了几天就走了,我们对公发了工资,但是身份证号码没有要到,这种情况下应该如何处理?
6%税率都是哪些科目