签订委托研发合同做加计扣除,关键把握: 合同条款:明确研发内容、费用、成果权属(归你司)、进度报告要求,约定税务争议责任。 发票:开 “研发服务 * 技术开发费” 发票,确保三流一致(资金、发票、业务对应)。 备案与留存:无需税务备案,但要留存合同、发票、研发报告、知识产权证明等资料备查
老师好,我公司跟一个公立学院签订了一个合同,本质上是跟这个学校合建一个加油站,对方有地,我们出设备和人力,但是公立学院好像无法开具土地租赁的发票,所以开的是研发和技术服务*专业技术服务,这个我应该怎么入账呢
老师好,我公司跟外部一个公司签订的设备采购协议,当时谈合同的时候说好要把合同金额多谈50万,后期外部单位给我公司返这50万,我公司给他们开技术服务费发票,这样会被判定为虚开吗,我公司实际有个研发团队,自己开发了一套智能监控系统,签的这50万的合同约定的是对方使用我们开发的系统,我们提供技术服务 这样会不会有风险
老师好,我公司跟外部一个公司签订的设备采购协议,当时谈合同的时候说好要把合同金额多谈50万,后期外部单位给我公司返这50万,我公司给他们开技术服务费发票,这样会被判定为虚开吗,我公司实际有个研发团队,自己开发了一套智能监控系统,签的这50万的合同约定的是对方使用我们开发的系统,我们提供技术服务 这样会不会有风险
老师您好,我公司有跟a公司签订一个技术服务合同是公司的某个研发项目委托a公司帮忙技术开发一下的。我公司准备做研发费用,享受加计扣除。那么我在签订合同的时候要注意什么呢?对方给的发票有什么要求吗?是否乌鸦备案呢?谢谢老师
老师,有的会计在记账凭证后面附件的时候,直接把票据贴在记账凭证的后面,没有票据粘贴单,有啥影响吗?
(判断题)固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本,由此产生的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异,应同时确认递延所得税资产和递延所得税负债。为什么是对的?可抵扣、应纳税两种暂时性差异怎么会同时产生呢?
6.28号给客人开的普通发票,今天他说开错了要专票,这个怎么办?可是我已经把第二季度税也交了
老师这个第一条,为啥在机构所在地交?不是增值税是地方税,在当地交吗?不是垮县市还视同销售吗
老板要提现备用金每天限额2万。还有什么办法提现
老师:增值税纳税地点,有固定地点的企业,去外地,税是不是交到当地,而不是机构所在地?
1、个体电商矩阵形式,都是小店铺,店铺感觉分得太细了,入会计分录太麻烦,能不能收入支出按总的一天一笔做掉? 2、如果不细分,又涉及到各个店铺的押金,营业款到没到账账,平台提现到个人,个人再转到公款户,感觉又分不清,特别苦恼。
同品名、同规格,一样的商品但是单价不同,可以开在同一张发票上吗?因为7月给这家客户送了三个订单号的货,合同单价分别2.84、2.53、2.40元
老师融资是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日购置一条生产线。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240万,I=10%,计算它的现值金额。我的计算对吗 答案是691.62
在填写加计扣除的时候我是填写在委托研发那边吗?对方单位是没有做科技局备案,给我公司开的是技术服务费的专票呢?这样的是不是就不能算了
对的 你们委托研发的就填写在委托研发
委托研发对方单位是不是必须科技局备案之后,我公司才能享受加计扣除呢?
委托境内研发:由受托方到科技部门登记备案,未登记的技术合同,不得享受加计扣除 。 委托境外研发:由委托方(你公司)到科技部门登记备案,否则无法享受 。
好的谢谢老师
满意请给五星好评,谢谢