老师好，我们是一般纳税人，有些品种是简易计税的，按税法规定简易计税的取得的专票不能抵扣，但是我之前的都抵扣了，现在要怎么做账务处理，请附上会计分录，谢谢
你好，这个要看你之前拿到这些的时候是怎么做的凭证，比如借，库存商品贷，应交税费，应交增值税进项税额转出。
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在吗？老师不好意思打扰了哈，我们是一般纳税人取得百分之三的增值税专用发票，对方公司一个是简易计税，一个是劳务公司我们按照多少税率抵扣？
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我公司是再生资源回收公司，是一般纳税人，2021年建设厂房，有100多万的进项税留抵，今年3月份想使用简易计税，请问老师：实用简易计税后是所有的进账票都不能抵扣吗？还是除了回收业务不能抵扣外其他一般计税项目还可以抵扣？账上的留抵税还可以继续留抵吗？还是要转出？使用简易计税平时出账的时候是全额出成本而已还是在凭证中多出一笔进项税和转出？谢谢
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我们公司是一般纳税人，之前取得的工程发票都做了借：应交税费-应交增值税-进项税额，但是我们公司的这个工程是简易计税，进项不能抵扣，我需要怎么做账
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我们公司是一般纳税人，之前取得的工程发票都做了借：应交税费-应交增值税-进项税额，但是我们公司的这个工程是简易计税，进项不能抵扣，因为之前也没有销项所以发票都没有进行认证抵扣，现在我需要怎么做会计分录
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老师，一家建筑公司，然后是一般纳税人，这个他们家有两种不同类型的项目，一个是一般计税的，开9%的专票，还有一个是简易计税的，是劳务发票，3%的专票，那劳务发票，因为是选择了简易计税，所以这个项目，就是不得抵扣。那么现在问题来了，就是说，它是简易计税的项目，有时候，也会收到一些专票，增值税专用发票，但不得抵扣，那按项目来划分的话，它就得做一个进项，税额转出。我是想问的是在增值税发票勾选平台，就我刚刚截图给你的，它有一个抵扣统计和不抵扣统计，那我在增值税申报表主表里面有一个进项税额转出，就是关于这个项目，就是简易计税项目的，只要收到专票，我们都做一个进项税额转出，那在增值税发票专用勾选平台里面我们应该怎么处理？
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粤公网安备 44030002003870号
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之前就是借：库存商品 借：应交税费应交增值税进项税
你好那你就按照我上面做的就可以了
怎么做？ 借：进项转出，贷进项税吗？
你好借，库存商品 贷，应交税费，应交增值税进项税额转出。
那账上3%的进项税科目账上有余额不用管吗？
你好，可以不用管。因为进项税额已经转出了。 你如果想结转到零也是可以的借：进项转出，贷进项税
好的，谢谢
你好，不用客气的了。