升级前开票:未升级时还是小规模,按小规模征收率(如 1% )开票 。 升级后操作:确认一般纳税人生效时间,变更税(费)种认定,税控设备在线变更,调整发票票种 / 限额,切换申报方式(按月 ) 。 已开票项目:升级前按 1% 开的发票,因纳税义务在小规模阶段,无需调整税率,正常收尾即可 。
老师就是因为我们有个建筑项目是2018年5月签订的合同 后面一直没开票 我们是2019年7月升为一般纳税人的之前是小规模 现在要开票的话 可以按照3%税率开票给甲方吗
老师请问,我们目前是建筑业小规模纳税人,十二月准备开一千二百万的发票,那么我们应该在开票之前升为一般纳税人还是开了发票再升呢?还有这个两千万是按照一个点还是九个点开票呢?
老师好,我公司是小规模,4月份因业务需要升级为一般纳税人,之前3月份以小规模身份签订的合同未履行完毕,升级一般纳税人后还需要继续履行合同,还可以按小规模开票吗?
您好,请问,我们现在是小规模,开3%的专票,然后税局有打电话说我们开发票超过了500w本月需要去认定为一般纳税人,想问一下,成为一般纳税人后,我们之前小规模时需要给对方开的3%税率专票还没开完,那后面成为了一般纳税人,是不是就不能开3%了。那必须的开一般纳税人税率的专票吗?是不是得再升之前把之前的发票开完?
老师,小规模强制升为一般纳税人,那之前小规模签的的合同,还没有开票的,是不就不能再按1%的优惠,都需要按13%开了
请问二手车经销小规模如何填表?有反向开具发票。
做光伏新能源公司,收到的施工单位的安装费发票如何入账
你好老师,不开票的收入需要叫增值税吗
老师您好,申报企业所得税表格里的事项 1,已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬应该怎么填呀?
请问二手车经销企业反向开票怎么入账,电子税务局里进账有这张票,销项里也有这张票。都入账吗?
老师怎么看资产负债表和利润表呢?
请出口退税专业老师解答 老师,请问公司从国内购买设备销售给香港的公司,香港公司在其他三方国家有业务,设备直接从厂家出口到三方国家港口,可以吗?
老师 晚上好,李海这道题核算个人当月个税的时候为什么没有扣减子女教育附加扣除?
本年利润是240716.29*0.05=12035.81,第一季度交了6961.21,第二季度没有交税,第三季度交税是5074.60元,2025年1月交了24年第四季度交了3377.94,那我现在年累计数是3 377.94+6961.21+5074.6=15413.75,本期数是5074.60,比对不通过,怎么搞
老师你好,建筑公司,买的百叶窗,对方直接安装,你说这个百叶窗我记什么科目,怎么做账,我们只是承包百叶窗这一部分。
那如果作为小规模纳税人开具了一百万的发票,升级成一般纳税人后期,因为一些原因需要冲减作为小规模纳税人这一百万收入里面的一部分收入,该怎么操作?升级前开的1%的,升级后需要冲减1%收入的一部分,那么是部分冲减之前开具的还是需要全部红冲后开具?
你一张发票开了一百万吗
我是打比方,比如升级前开了个一百万的发票按照1%开的,升级后已开具的一百万需要冲减一部分,那么我是全部红冲还是部分红冲就行?
同学你好 部分红冲
老师,你像这个建筑企业开具的工程发票也可以部分是吧?
同学你好 嗯,这个可以的哦