有一张车辆维修的专用发票，之前已经勾选确认抵扣了，但是上个月开票方已经冲红，这笔账目要怎么做

这张发票因为没见有人来了报销，没有用到这张票做费用，没做帐，但是勾选确认的时候勾选了，现在员工也确认不再报销，票也冲红了，上个月的进项税额转出情况查询是有账的进项金额

你好，你勾选了，没有入账，就做转出就好了。

平时做账有一笔分录是这样的 借：应交税费—应交增值税（进项） 贷：应交税费—待抵扣进项税

那现在是做 借：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费—应交增值税（进项税） 是这样吗？

你好，你现在做相反的分录。

你的意思是我要分录要这样做？ 借：应交税费—待抵扣进项税 贷：应交税费—应交增值税进项税