请问，2025年5月15日缴交2024年度企业所得税10000元，如何做账及结转（具体分录）？谢谢！

老师，2019年12月底计提应交企业所得税是700， 2019年底计提分录是: 借:所得税费-本年预交款700 贷:应交税费_所得税700 但在2020年一月份企业所得税有优惠400元，实际只缴纳300元 2020年一月份缴纳的分录 借:应交税费_企业所得税300 贷:银行存款300 等于余额在2020年应交税费贷方为400元。 在四月份实际缴纳了600元，我就少计提了企业所得税。 四月份计提税金分录 借:所得税费200元 贷:应交税费_企业所得税200元 缴纳时 借:应交税费_企业所得税600元 贷:银行存款600元 四月份结转时我是按照计提的金额结转的，不是按照实际缴纳金额结转的 结转分录是 借:本年利润200元 贷:所得税200元， 等于我的结转金额应该结转600元的，现在少结转了400元，所以在账面的所得税科目里面就导致实际缴纳金额少了400元，请问各位老师现在怎么调整，急急急！！！请老师写出分录谢谢您

请问一下2020年收到2017年第三，四季度退税款12000元如何做帐务处理？我们2017年度10月计提和预缴账务处理 计提所得税 借：所得税 200 贷：应交税费-应交所得税200 缴纳时，借:应交税费200 贷：银行存款200 月未结转损益 借：本来利润 200 贷：所得税200 2018年1月直接缴纳2017年度第四季度企业所得税 借：应交税费-应交所得税 10000 贷：银行存款 10000 没有计提帐务处理，目前应交税费-应交所得税贷方余额为10000元。

老师好，2022年企业所得税年度申报，需缴纳所得税5万元，请问2023年4月6日申报后，会计分录要如何写？

请问，税局要求补缴2022年度汇算清缴，企业所得税5000元，该如何做账，完整的会计分录（含结转）是怎样的，谢谢！

老师您好，24年12月跨区域经营，24年12月5日开票，12月8日在项目所在地预缴企业所得税1万元，2025年1月做账时，上述事项的会计分录如何做？谢谢