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25年企业所得税汇算清缴退税1400元,我们公司是小企业会计准则,收到退税款的分录怎么做合适?

2025-06-12 10:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-12 10:58

汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税  

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快账用户2484 追问 2025-06-12 10:59

我们是小公司 可以简化为:借:银行存款 贷 :所得税费用吗

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齐红老师 解答 2025-06-12 11:02

不可以的,按我说的规范操作哈

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快账用户2484 追问 2025-06-12 11:07

那季度申报报表的时候有影响吗

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齐红老师 解答 2025-06-12 11:08

不影响今年的季度申报

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汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税  
2025-06-12
您好 借:银行存款 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:利润分配-未分配利润
2020-08-10
你好, 收到退税款 借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税。 结转 借:应交税费--应交所得税。 贷:利润分配--未分配利润
2020-09-11
你好!这是借应交税费-应交企业所得税,贷利润分配-未分配利润 然后借银行存款 贷应交税费-应交企业所得税
2024-07-15
借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 daiq利润分配未分配利润。
2024-06-19
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