老师，我们有代收代缴的业务，比如回款 4560 中有560是需要代缴政府的，客户回款的日期和我们缴费的时日期不同,存在跨月的情况（不同客户不同日期回款，我们统一时间统一单缴费）。请问凭证和账务怎么处理？除银行回单外还需那些做附件？

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• 19-22年度工商年报中有用工信息部分数据有误，没有跳出异常，（高校毕业人数错误的理解为高校学历人数，每一期都填写了经营者1人）25年以后还会跳出异常吗小企业也并没有用于补贴等事项可以不做修正了吗

• 老师，卖二手车的公司，自己开反向票，说先去商务局备案，这是从电子税务局开吗？

• 老师，库存现金的使用范围中讲，结算起点在1000元以下的零星开支，都可使用现金，其中出差人员的差旅费及向个人收购农副产品，超过1000元也是可以的。老师，职工工资，一般也会超过1000元，那超过1000元时，可不可以使用现金？

• 老师:我们是先交社保后发工资，为什么外账做账是:借:管理费用_社保费（公司）借:其他应付款_社保费（个人）贷:银行存款，为什么个人承的社保费她做成其他应付？

• 19-23年度工商年报中有用工信息部分数据有误，每一期都填写了经营者高校毕业人数1人，以为指的是高校学历，没有跳出异常，25年以后还会跳出异常吗小企业也并没有用于补贴等事项可以不做修正了吗

• 老师， 我司是一般纳税人公司，我是从4月份开始记账的，用3月份的科目余额表录入期初余额的并建立账套的，现在要 处理 缴纳上个月（3月）的增值税，该如何写分录啊？看科目余额表的哪个数据啊？

• 老师您好！取得债权投资划分为交易性金融资产，债券的面值如何在交易性金融资产的会计科目里体现出来？

• 个体工商户年报，营业执照上没有注册资金，年报里注册资金怎么写？

• 低收入工作者的个税一次性扣除6万…那本月不再额外扣除当月的5000吗？ 比如，1月的个税＝3500×1个月-6万（低收入工作者）-5000（1月生计费）-其他 1月个税＝3500×1个月-6万（低收入工作者）-其他

• 老师，专管员刚才说有个员工申诉没给他发工资，让我核实，这个怎么应对呢？