老师，我查帐4月的账，个税本来是145.95.工资表里人事写了149.95.多写4元。会计记账按工资表做的，实际扣款会计按银行付款做的账。现在导致个税贷方有余额4元。怎么消掉呢，分录怎么做

老师我们现在9月了应该做8月的工资计提和发放，之前是代账会计做的，她没要过工资表，4月份给了一次工资表只有5万块钱的工资她按那个计提了，实际现在工资表出来4月份有11万多，因为临时工多每月都不一样后面5-7月份她都照那个计提的，而且也没有计提社保和扣个税，我现在应该怎么做

老师 请问 以前会计账里的应付账款张四余额 4万多，后来我接手，公司说要给张四发工资，发了几次后，才说是还以前欠下的工资。现在我应该怎么消掉之前按照工资付给张四的应付款余额2万多元呢？分录该怎么写？7月份给张四还款1万，9月又给他发了3000元工资？我该怎么处理这比账务呢？乱了。

老师我想问下，我半路接账过来的，从今年4月开始做账，我按之前的期末余额和本年累计已经录入初始余额了，现在。资产负债表的数据已经平了，但是利润表的利润总额少200元，我看了应该是工会经费的200导致的吧，这样怎么处理

22年7月9#应做借其他应付款 贷银行，但是当时做的管理费用贷银行，23做账直接做借：利润分配-未分配利润可以吗？问题2多年不付的款项（多个供应商加起来金额是1373.04元）应付账款贷方余额。问题3应付账款借款有余额，不开票了。做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗（总金额198.2元）问题4 以前年度有个应付账款借方余额（其实对方已开票。当时会计做账的时候漏记了这个发票总金额是102300元）我现在做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗问题5有个购买固定资产的发票未入账，我直接按总金额借：固定资产贷应付账款对吗（税款还没错她做的，所以我按的含税金额入的固定资产）

老师，工资直接做的借管理费用工资，贷银行存款，怎么会被查呢，依据在哪我又没在税务系统里做账，申报表里也不会显示这部分，即便是计提的话也是当月计提当月发放，资产负债表上应付薪酬里就不会有余额，这个可能被查帐的依据在哪里呢