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老师,2021年的进项税现在不让抵扣 ,现金补交的 ,城建,教育附加,地方教育附加都加纳的,记到当年的损益,会计科目怎么计,谢谢

2025-06-18 14:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-18 14:38

你好,你说的计入当年损益,是说要做到21年是吗

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快账用户6270 追问 2025-06-18 14:38

不让抵扣进项税记到当前管理费用

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齐红老师 解答 2025-06-18 14:39

你好,你借管理费用,贷应交税费-城建税/教育费附加等 只是这样本身不规范了。

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快账用户6270 追问 2025-06-18 14:46

这个分录可以吗

这个分录可以吗
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齐红老师 解答 2025-06-18 14:46

你好,对的这个没问题。

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相关问题讨论
你好,你说的计入当年损益,是说要做到21年是吗
2025-06-18
您好 金额不大 直接写相同的红字分录红冲 然后再写正确的分录
2022-05-08
你好! 可以做分录: 借 应交税费…城建税 -10*2=-20 应交税费…教育费附加 -5*2=-10 应交税费…地方教育附加 -3*2=-6 贷 主营业务税金及附加 -18*2=-36 反方向冲减,即可
2022-05-08
借:未分配利润 贷:应交税费
2025-02-08
跨年的建议按照第一种方法来。
2025-03-06
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