演示账套

老师您好，我们是做盘扣租赁的，23年买进来的时候有一部分是不开票的，当时没入账，想着在不进来怎么做账啊，包括他的折旧

2025-06-21 10:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-06-21 10:22

借，固定资产，贷，预付账款，借，利润分配，未分配利润，贷，累计折旧借主营业务成本贷累计折旧。

快账用户5535 追问 2025-06-21 11:33

没有租出去的那部分折旧也记主营业务成本？

齐红老师解答 2025-06-21 11:41

没有租出去的做管理费用

快账用户5535 追问 2025-06-21 11:54

一年下来不都是亏损的吗

快账用户5535 追问 2025-06-21 11:55

无票收入多久红冲有时间限制吗

齐红老师解答 2025-06-21 11:57

是的没时间限制的

借，固定资产，贷，预付账款，借，利润分配，未分配利润，贷，累计折旧借主营业务成本贷累计折旧。

2025-06-21

借：库存商品
贷：应付账款

2025-06-26

你好，你之前23年有做过分录吗

2025-06-30

借固定资产贷银行存款或者应付账款次月折旧借利润分配未分配利润贷累计折旧

2025-06-30

补记固定资产：借：固定资产 —— 盘扣贷：应付账款 / 银行存款（根据 2023 年实际付款情况）补提折旧： 2023 年购入次月至年末折旧：借：以前年度损益调整贷：累计折旧 —— 盘扣 2024 年 1 月至补账月折旧：借：主营业务成本（或相关费用）贷：累计折旧 —— 盘扣结转以前年度损益：借：利润分配 —— 未分配利润贷：以前年度损益调整

2025-06-30