演示账套

老师您好，我们是做盘扣租赁的公司，一部分盘扣有发票，一部分没有发票，23年买进来的，去年只做了有发票的那一部分，另外没发票的也没做账，这种情况怎么办啊？要做那部分吗

2024-09-20 09:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-09-20 09:10

你好！建议你不用补了。以后正常做就行

快账用户6543 追问 2024-09-20 09:14

那以后收入不是很高。没有成本吗

齐红老师解答 2024-09-20 09:14

你好，就算你有成本，但是没有发票，也没什么意义啊成本也不能税前扣除

快账用户6543 追问 2024-09-20 09:15

汇算清缴的时候调增，利润表只有收入没有成本，报表不是很难看吗

齐红老师解答 2024-09-20 09:16

你好，你可以暂估成本，然后好年底冲减。这样汇算也不用调了

快账用户6543 追问 2024-09-20 09:20

老师您刚才说的那句话我没听明白

齐红老师解答 2024-09-20 09:21

你好，你可以补做进去，将没有发票的部分，然后汇算调整。按你说的方式也可以

快账用户6543 追问 2024-09-20 09:22

现在补也是24年了。实际是23年的业务

齐红老师解答 2024-09-20 09:22

你好，你23年的，又没有发票，没有必要补啊

你好！建议你不用补了。以后正常做就行

2024-09-20

你好，你之前23年有做过分录吗

2025-06-30

借固定资产贷银行存款或者应付账款次月折旧借利润分配未分配利润贷累计折旧

2025-06-30

补记固定资产：借：固定资产 —— 盘扣贷：应付账款 / 银行存款（根据 2023 年实际付款情况）补提折旧： 2023 年购入次月至年末折旧：借：以前年度损益调整贷：累计折旧 —— 盘扣 2024 年 1 月至补账月折旧：借：主营业务成本（或相关费用）贷：累计折旧 —— 盘扣结转以前年度损益：借：利润分配 —— 未分配利润贷：以前年度损益调整

2025-06-30

你好，你正常入账就可以了，这些借库存商品贷应付账款。

2025-06-24