老师，你好！有问题咨询，入职一家新公司，发现税务账有问题，24年第三季度，利润表报时，把月看成了季度上报，财务系统上为了保持一致，前任会计删除7、8月份凭证，补录在2025年，经核对，发现利润表对上，但资产负债表不平，请问要怎么办！需要改财务系统吗

谢谢老师，急！

您好，需修改财务系统，我们先要找到原因，哪里不对才好调整的 对比财报与凭证，明确资产负债表不平的项目及金额差异。 检查凭证删除补录影响，及期末调整、关联科目是否出错。 按准则用 以前年度损益调整 （企业准则）或当期调整（小企业准则），修正财务系统数据并重新生成报表。我们调整的记录要详细写在摘要里，我们新来的，不是我们搞错的

是这样的，那我们是调整24年的财务系统，还是25年的呢，前任走时，已调整成25年第2季度了

已核对出来，24年7.8月凭证，重新录入，账目即可平

老师，用的是小企业会计准则，24年删除了利润表，保证了利润表一致，但未保证资产负债表一致

老师，还在吗

哦哦，那这样就可以嘛，大不了就以税务申报的数据作为期初，这样也是衔接上的

没有太明白，

你理解为24年利润表一致，资负债表不正确，在25年第二季度，调正确了

这样可以吗

还是需要把24年资产负债表调整的和24年电子税务局的资产负债表一致

您好，可以，我们现在也只能这样了，保证税务申报数据的连续性

老师在吗

您好，在的，只是同时在做其他的题，上面回复了一条信息，咱是同时发的

好的，我心中的疑问还是没有解决，应该怎么处理

您好，中间缺的凭证没法补，前期的账也有很多错误，最好的方法是现在盘点 ，以真实的数据作为现在的期初，重新建账，不平挂在一个科目，比如期应付款，半年内把这些差异找出来处理

利润表与资产负债表之间有勾绩关系，在想怎么把这个事给圆回去，错误最小，

您好，意思咱不找差异了，就是数据上做平呀，那咱也不能保证现在账上的数据是对的呀，后期还要调整就不好说了，我们刚来是方便调整的

就是不管24年的了，就按25年的开始