同学您好,很高兴为您解答,请稍等
请问一下老师,增值税小规模纳税人,季度不超过30万的销售额,这部分的销售额包括专票吗,比如普票开了20万,专票开了20万,专票是肯定需要缴纳增值税的,那这样普票的20万还能享受免征的税收优惠政策吗,谢谢老师。这么晚打扰了!
请问小规模公司季度自开5%税率增值税专用发票45万元,开具的3%税率普通发票5万元,5万元还能享受免税政策吗,还是按总收入50万超过30了要全部缴纳增值税。
小规模纳税人月/季度为超过15万及45万的规定到其中包含部分开具的是专票,这种情况下专票部分单独剔除出来按不免增值税缴纳增值税,而开具普票部分按免增值税申报享受纳税政策呢????? 还是虽然不含税销售额未超过月15万及季度45万规定,只要开具过一张专用发票所有的普票+专票销售额均全额按3%减按1%来申报缴纳增值税呢?????
“2023年小规模纳税人,专票,普票均按1%税率开,月销售额10万(含专票),季销售额30万(含专票),普票部分免征增值税,超过了全额按1%缴纳增值税。”老师,如果我们小规模一个月开10万以内的专票和普票都是免税的吗?
老师你好 就是小规模纳税人开了1%的专票 又开了一部分免税的普票和一部分1%普票 请问这个申报的时候计税依据填在小微企业免税销售额栏下面的未达起征点销售额是吗?一季度开票金额没超过30万
老师 办税务迁入手续 问之前的发票有没有 是什么意思 空白的纸质发票吗 还是作废的纸质发票
老师您好,麻烦问一下我们单位跟供应商单位之间资金拆借往来(就几天时间)做借款好呢还是货款,后面退货款好呢,有什么风险呢
您好!老师麻烦问一下劳动纠纷赔偿款怎么做凭证
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老师,残保金是怎么计算 是工资总额乘以1.5%吗
请问酒店购买的垃圾桶和洗漱用品等等该记入什么科目?
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发现1月份税金及附加的T字账数写错了,但凭证没错,结转时导致本年利润是不对的,然后总账也按错误的写的,但明细账是对的,得怎么修改?
您好,当普票及专票混合开票超过 30 万时,普票不再免税,需按全部销售额缴纳增值税(小规模通常按 1% 征收率计算
那上面的3条说的对吗
您好,不完全正确, 普票未超 30 万:需扣除销售不动产销售额后,普票部分才免税(未提及)。 专票未超 30 万:专票按 1% 缴税正确,但需明确仅适用于小规模 3% 征收率的情形。 混合开票未超 30 万:同样需扣除销售不动产销售额,普票免税、专票按 1% 缴税(缺前提)。
老师,能给重新编辑一下这段话吗
您好,1. 普票未超过 30 万(扣不动产销后),小规模季度普票销售额(扣不动产销后)未超 30 万,普票部分全额免税。 2. 专票未超过 30 万(扣不动产销后),小规模季度专票销售额(扣不动产销)未超 30 万,专票部分按 1% 征收率缴纳增值税(适用于 3% 征收率的应税项目)。 3. 普票 %2B 专票混合开票未超过 30 万(扣不动产销后),小规模季度普票 %2B 专票合计销售额(扣除销售不动产的销售额后)未超 30 万,普票部分免税;专票部分按 1% 征收率缴纳增值税(适用于 3% 征收率的应税项目)
老师,混合超30万呢
您好,普票免,专票交
混合超了30不是都交吗
对不起,是的,我看错了,看成未超了,超过是全交