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请问一下老师,增值税小规模纳税人,季度不超过30万的销售额,这部分的销售额包括专票吗,比如普票开了20万,专票开了20万,专票是肯定需要缴纳增值税的,那这样普票的20万还能享受免征的税收优惠政策吗,谢谢老师。这么晚打扰了!
请问小规模公司季度自开5%税率增值税专用发票45万元,开具的3%税率普通发票5万元,5万元还能享受免税政策吗,还是按总收入50万超过30了要全部缴纳增值税。
小规模纳税人月/季度为超过15万及45万的规定到其中包含部分开具的是专票,这种情况下专票部分单独剔除出来按不免增值税缴纳增值税,而开具普票部分按免增值税申报享受纳税政策呢????? 还是虽然不含税销售额未超过月15万及季度45万规定,只要开具过一张专用发票所有的普票+专票销售额均全额按3%减按1%来申报缴纳增值税呢?????
“2023年小规模纳税人,专票,普票均按1%税率开,月销售额10万(含专票),季销售额30万(含专票),普票部分免征增值税,超过了全额按1%缴纳增值税。”老师,如果我们小规模一个月开10万以内的专票和普票都是免税的吗?
老师你好 就是小规模纳税人开了1%的专票 又开了一部分免税的普票和一部分1%普票 请问这个申报的时候计税依据填在小微企业免税销售额栏下面的未达起征点销售额是吗?一季度开票金额没超过30万
出口货物编码,9015 90 0090,现在需要开进项票,进项票的税收编码,跟出口的HS编码,有什么要求?
老师您好,车辆过户可以不开票吗?
老师好,给受伤员工一次性救助及营养费计入哪个科目?分录咋做?谢谢
老师 25年有三笔往来账,其中一笔是贷款的100万 有两笔是预支工程款的 , 可以做到26年吗
跨省异地预交建筑要交企业所得税吗
发票烟酒转款备注什么
老师,公司有跟一家公司合作,他介绍客户或者通过他付款进公司给予他提成。现在有个问题是这样,客户付款到我们公司,销售开销售单开他公司,我们财务也是根据销售单记到他公司头上,那客户的发票谁来开?
老师好,电力公司开出的专票, 重大水利工程代收基金 这些也算是电费吗?
请问老师个体经营所得税,税收滞纳金允许扣除吗?
老师,我想问一下,小规模纳税人没有收入进账,但是确开出了发票,还申报了工资,这种情况会有影响吗,报企业所得税的时候收入是填0吗
您好,当普票及专票混合开票超过 30 万时,普票不再免税,需按全部销售额缴纳增值税(小规模通常按 1% 征收率计算
那上面的3条说的对吗
您好,不完全正确, 普票未超 30 万:需扣除销售不动产销售额后,普票部分才免税(未提及)。 专票未超 30 万:专票按 1% 缴税正确,但需明确仅适用于小规模 3% 征收率的情形。 混合开票未超 30 万:同样需扣除销售不动产销售额,普票免税、专票按 1% 缴税(缺前提)。
老师,能给重新编辑一下这段话吗
您好,1. 普票未超过 30 万(扣不动产销后),小规模季度普票销售额(扣不动产销后)未超 30 万,普票部分全额免税。 2. 专票未超过 30 万(扣不动产销后),小规模季度专票销售额(扣不动产销)未超 30 万,专票部分按 1% 征收率缴纳增值税(适用于 3% 征收率的应税项目)。 3. 普票 %2B 专票混合开票未超过 30 万(扣不动产销后),小规模季度普票 %2B 专票合计销售额(扣除销售不动产的销售额后)未超 30 万,普票部分免税;专票部分按 1% 征收率缴纳增值税(适用于 3% 征收率的应税项目)
老师,混合超30万呢
您好,普票免,专票交
混合超了30不是都交吗
对不起,是的,我看错了,看成未超了,超过是全交