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老师,我们单位的再生颗粒的项目一部分自生产出来,自己使用一部分,另一部分销售享受增值税即征即退政策,那么我们在抵扣进项税的时候怎么区分哪一部分进项是自产的,哪一部分进项税是用于对外销售的颗粒呢?

2025-06-23 14:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-23 14:18

你好,按比例来分就可以了。

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快账用户8613 追问 2025-06-23 14:19

就是我们这个月总共生产了多少颗粒,多少自用了,多少销售了,按这个比例取得的进项税发票,按这个比例来划分哪个项目抵扣是吗?

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齐红老师 解答 2025-06-23 14:20

你好,是的。一般就是这样了。

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快账用户8613 追问 2025-06-23 14:21

那么,这样的处理方式,税务局认可吗?我们该怎么跟税务局来证明这个事情呢?

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齐红老师 解答 2025-06-23 14:22

你好,不一定认可,不过,你担心的话,你可以先问问他们,看他们要求你用什么方式来分。好

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你好,按比例来分就可以了。
2025-06-23
同学你好 是的,要转出的,不能抵扣
2020-09-11
你好,同学 首先是销-进等计算实际税额,然后税额/收入 大于3%部分退
2019-10-31
同学,你好 不能一块做,要分开做才行
2025-06-23
这里是正常的去抵扣进项抵扣之后,那么你交的税,如果说超过了3%的部分,可以去享受退。你这里不存在分摊的问题啊,如果说你同一个项目只有一个项目可以享受这个,即征即退,那么你这个技术你就按照各自的收入来分摊。
2021-05-30
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