老师，您好！请教您 企业收到人才引进奖励资金，这笔资金会扣除个税后转付给企业人才，请问账务处理能指导一下吗？ 谢谢指导！
这个你借银行存款贷其他应付款应交税费代扣代缴个税
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老师好，请问：问题一：2019—2021年增值税进项加计抵减税额共计9642.11（2021年12月份补计提的）多交的增值税退税了6436.72。现请教的是：我更正前两年的所得税年报让后我账上怎么体现？我们是采用小企业会计制度这种情况下我怎么做会计分录？问题二：当时税务部门退税款6436.72元我当时就做了营业外收入了这笔退税我有如何做账务处理？谢谢老师的耐心指导并早盼给一个疑答！
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老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。
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您好，曲老师， 我是昨天请教你的那个学生，印象对你很深刻，你答疑我很满意，老师，昨天请教过你我企业有一部分档口对外承包给（个人）经验餐饮，场地、服务员是我单位的，例如承包给自然人，他个人自己销售餐饮食材，然后通过我们单位收款的直接到公户，营业额百分核算比或者每个月固定管理费服务费，然后你和我说做账处理收到款借银行存款贷其他应付款-某某贷主营业收入-管理服务；然后我企业要从收到他们的营业额扣除属于我们的管理服务费，余下的转回给他们，这个转款金额大会不会对我企业有风险？
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各位老师大家好，我们公司是做农业苗木的，然后自产自销的企业，是购进苗木的时候，是从农户个人手里购进的，然后付款的时候，计入到：借：预付账款-张三，贷：银行存款，然后：因为是个人吗，我们公司开收购发票还是对方开给我们发票呢，比如收到发票，借生物性资产，贷：预付账款，重点是销售结转成本这一块怎么做账务处理呢，老师们指点一下，谢谢
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老师们早上好，我有一个疑难题需要老师们指教。我公司因业务需要办专业的资质但是本企业必须有有一定比例专业证书人才可以办理，为了应付这个我要求找了几个专业人并给这几个人必须交纳社保不发工资。请问根据这种情况下交社保的个人部分款我公司承担。我如何做账务处理？所得税汇算清缴时如何处理？谢谢
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朴老师，经营活动产生的现金流量净额是负数对吗
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24年管理费用中有5万元，未开票，在25年度做24年汇算清缴已经调增。有个问题1如果这笔是当年多预提了费用，在25年5月冲回了管理费用或者12月冲回了管理费用，这样在25年所得税要调整吗？不考虑追溯到24年
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老师，2种情况，1种合伙企业，注册资本1000万，当时实缴，转让70%，转让700万，转让协议0元，会涉及哪些税2，这家合伙企业，在A公司持股，持股10%转给另一家公司，会涉及哪些税，会有资产评估报告吗
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公司有招聘残疾员工这个怎么筹划申报个税呢，有什么政策吗？还有残保金申报工资按什么金额呢
粤公网安备 44030002003870号
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老师，资金是高新区管委会转过来的，贷: 其他应付款-高新区管委会 吗？付给企业人才时是冲其他应付款-高新区管委会 吗？
你好，你贷方其他应付款是要写XX个人
老师，那第一次收到高新区管委会的挂他们的其他应付款，后面付给企业人才的写人才的名字，怎么冲平高新区管委会和人才的名字呢？
你这两笔直接对冲就可以了
喔，到付完给企业人才时，到时候高新区管委会和人才的名字再对冲，就平了，这样处理
你好，是的，就是这样子的。
但同事忘记报个人所得税了，后面来报，再从工资扣除个税，可以吗？
你好，严格来说不行。实操的话，问题不大。
谢谢老师，以后收到人才奖励或其他奖励会先查询是否需申报个税的，谢谢老师指导！
你好不用客气的了