老师，您好，我公司卡在小微利润总额的临近点，现在税务局找到我们，要求我们举证，有个投资收益，我填了两个表，现在已经过了汇算清缴的时间，可以更正申报吗

我们有24年发生的成本，然后25年才取得的发票，但是我当时汇算清缴的时候没有做进去，这个请问怎么修改做进去啊。

是什么会计准则？你不做跨年调整的吗

小企业会计准则，怎么调整啊，我当时24年没拿到票，然后25年才取得，我就没有做进去，利润总额本来在280的，现在给我调增到290了，税务局那边让我们自查。

借利润分配未分配利润贷银行存款

老师是不是回错了

税局让你反结帐到对应的所属期调整吗

税务局就让我们举证，但是我们确实有24年的成本25年才取得发票，但是我当时没做进去

那你得有发票，没有发票肯定不能做

我有发票的，我还有24年的合同，发票是25年取得，就是我没做进去，我看已经在小微之内了，然后就没做进去，

老师，还有个问题，就是之前账是外帐做的，然后我们去年有笔退款是3月发生的，但是这笔退款实际也没开票，但是外帐直接冲收入了，导致申报上去的所得税收入和增值税收入不匹配，