对方产品以我们公司名义卖，对方进货没发票，卖出去我们也不开发票，但是钱到了我们公司了，我们收手续费，怎么做账？我们是小规模纳税人

老师刚才的提问次数到了，只能再继续问一下，正规怎么做账呢？

你好，正规的做法，站在税务局的立场，他们以你的名义销售，你们要确认收入。

要交增值税及附加印花税这些税种。

然后你购进的这些货物没有发票，你可以入账，比如借，库存商品贷，应付账款，但是没有发票不能税前扣除。

按老师你之前说的， 借银行存款贷，其他应付款。 然后支付的时候借其他应付款贷，银行存款。其他业务收入-手续费 那收入超过了30万呢？缴纳增值税？那企业所得税呢？

你好，你如果做外账的话就不能只收三个点，除非你们自己愿意负担这些税。

借，库存商品贷，应付账款 这个应付账款是对方进货的应付账款还是，对方拿货到我们公司卖的这个人的应付账款？

你好，因为当做是你们公司卖出去的了，所以这个是你购进的成本。 按照你的活法，应该是对方拿货到我们公司卖的这个人的应付账款

如果是2万， 借：库存商品19400 贷：应付账款—拿货到我们买的这个人19400 借银行存款20000 贷主营业务收入20000 借主营业务成本19400 贷库存商品19400 相当于我们收到了手续费600元，对吗？

那增值税和企业所得税还有印花税等，这些我们公司收3个点核算吗？收4个点，5个点？

嗯对的就是这样子理解

那增值税和企业所得税还有印花税这些呢？因为没发票，有变动吗？我们公司收对方3个点核算吗？收4个点，5个点？

你好你可以把你交的税都让对方补给你

增值税超30万，怎么补呢？对方2万，只补200元吗？其他税我不知道怎么算呀？对方补多少？

你好你这个二是所得税小微企业的话5%。

那没有发票票，年度所得税申报是不是 每月调增19400元？

我们是小规模纳税人

你好，看你做了多少营业额，反正就是成本的部分没有发票就要交所得税。

如果做外账的话收5个点，把这些税我们自己愿意负担这些税。这样核算不？4个点呢？

你好，没明白你意思，反正你4个点肯定是不够扣的，所得税都有5个点。

他在我们这边卖，我们收他5个点手续费，后面不管是企业所得税还是增值税还是附加税我们就算进去了，这样核算不？

后面不管是企业所得税还是增值税还是附加税，就不用他们公司再出了，我们给算到了给我们的手续费里了

这样核算不？