老师下午好，我想问一下老师，我们是苗木专业合作社，然后5月份开进来两张发票，是个体户给开的发票，然后开错了，开进来了，然后他不会冲红，也没有冲红，6月份又开了一张正确的发票，是小规模纳税人，6月份我正常能做账，我想问的是他开错的5月份那两张发票我应该怎么处理呀？老师

老师，他开进来的是电子发票，普通发票，我们之间离得挺远，我他就是不会冲红，然后他5月份那两张没有冲重新，6月份开了一个正确的发票，开了一张，那这种情况下，我5月份那两张发票我我咋办呢？

是普票的

我意思老师就是他这开错这个两张票，五月份我要是不管的情况下这种情况下一个普票可以吗，然后我也不做账五月份这个俩票这样会有什么后果呢！我也不太明白想问问老师。然后现在是六月份了，假如他要是冲的情况下应该怎么充啊！还得找之前的五月份的这两张票冲红呀！还是在六月份这块冲红这两张票呢！

你们根据正确的发票入账 错误的发票不入账 但是对方尽量是冲销 因为多开的发票税务局可能产生多的税款

对方不冲红的话，对我做账有影响吗老师

你们不入账就行 入账需要去税务数字账户里面有一个入账标识 没有点击标识，就没有确认入账

老师，对方是个体工商户，给我开发票的情况下，他没有对公户我么？他备注上写的是个人名，收款是个人名和收款的，收人的银行卡号收注写明白的行吗？这种情况下

电子普票没有作废一说 只能红冲 红冲就是开具负数发票 只有您这边没有确认入账 对方可以自己操作 跨月也是可以的

老师，你说的入账标识是什么意思呀？我做账时候发票也没有点击过入账标识，这个这块啊，我直接把发票查看完打出来直接就入账了呀。我们是小规模纳税人，也不是一般纳税人，然后开进来的，开出去的全是普票。老师，你说的是啥意思呢？怎么操作呀？

您没有点过， 对方就可以直接红冲 入账标识就是税务局网站的一个标记操作 可以不操作的 目前不是强制要求的

发票标识操作流程怎么操作呢老师，我不会操作，麻烦老师详细步骤告诉我一下

【税务数字账户】-【发票业务】-【发票入账标识】

老师，我进到发票入账标识这个界面里了，然后入账状状态，我看写个未入完了，需三个点序号呗，后边然后日期选的，我应该当月入账的日期呗，然后往下我应该咋选呢？我看他那是发票呗嗯，有入账状况，点开一看有已入账企业所得税税前扣除完了，已入账括号企业所得税不扣除，这都我往下应该咋选呢？我打勾吗？还是咋整啊？我不会呢？

单位一般只对于需要所得税扣除的进行入账标识选择 其他的不需要选择 需要入账，需要所得税扣除，打钩，选择扣除方式，选择入账月份 然后提交就可以

入账状态怎么选啊

按照实际情况选择 实际已经入账的 状态选择已入账税前扣除 然后填写入账的月份 然后点击页面下方的提交

好的谢谢老师