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老师你好,进项税额转出是不是要交转出的这部分的税款?

2025-06-27 13:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-06-27 13:44

你好,是的。正常就是这样。

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快账用户4688 追问 2025-06-27 13:48

老师你好,我们是4s店,采购整车10万用返利1万 厂家开票就是9万 老师你好,可是这1万的返利我们是帮别人拿的, 是不是这1万的返利我们要收13个点的税呀

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齐红老师 解答 2025-06-27 13:50

你好,你如果卖出去不能抵减,是应该收回才划得来。

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快账用户4688 追问 2025-06-27 13:57

老师你好,不是卖,就是帮别人拿返利,这个返利钱就给别人了,就应该收他13个点的税款,是吧老师

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齐红老师 解答 2025-06-27 13:58

你好,这个就双方商量,这种没有固定一定要收他13个点。

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快账用户4688 追问 2025-06-27 14:15

老师你好,不管多少是应该收税款的吧

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齐红老师 解答 2025-06-27 14:15

你好,这种本身没有固定的,你如果愿意不收也可以。只是大部分都会收这个税。

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你好,是的。正常就是这样。
2025-06-27
您好同学谨代表这部分进项税额不能抵扣。
2022-05-06
你好,是的,也要分2步做的
2021-10-18
项大于销项这种情况 不需要进行单独的账务处理的进项大于销项时形成留抵不需账务处理,当销项大于进项时要计提,1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金 ,上月交纳时 : 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-08-22
同学您好,建议转成本处理
2024-01-10
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