你好!同学可以看一下老师的图片
老师好,收到增值税留抵退税额时分录是这样:借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
上期留抵税为7592.92,退税 进项税额转出 借:应交税费-增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-增值税(进项税额) 进项税额转入留抵税额 借:应交税费-增值税(留抵税额退税) 贷:应交税费-增值税(进项税额转出) 收到退税 借:银行存款 贷:应交税费-增值税(留抵税额退税) 分录对吗?
老师,留底退税分录是不是这样做,借应交税费—进项税额转出,贷应交税费—转出未交增值税,收到款项,借银行存款,贷应交税费—进项税额转出,这样就可以了
您好,老师,我想问一下,留底退税借:应交税费——增值税留抵税额,贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出),收到是借:银行存款,贷方:应交税费-增值税留抵税额,那请问进项税转出不就是账不平了?
收到增量存量留底退税款,分录借银存款,贷应交税费-应交增值税-进项税额转出,借应交税费-应交增值税-进项税额转出,贷应交税费-应交增值税-进项税额,这样对吗?
同一个项目,签了两份合同。一份是简易计税的劳务分包合同,另一份是材料采购合同一般计税,这样操作可以吗?风险点在哪里?怎么规避风险?
老师,您好!请问一下,销售借钱1万出去,然后付了油费5000元,已经拿到发票,那出纳怎样记账啊
公司汽车原值 102800元,使用年限是10年,怎么计算月折旧?
精准三肖吗,本人需要,真的假的免费
统计平台报的数据,1-5月利润总额低于1-4月的,因4月为预估数偏高,应该怎么解释合适?
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
地址变更,在电子税务局上面没有先变更主管税务机关,直接操作了了变更退税机关,这个有影响吗
老师,怎么做到其他应收里面了,那我应交税费—转出未交增值税这个科目不是还有余额嘛
你好!应交税费—转出未交增值税 ,这个科目是应交未交的时候用的,转出未交增值税这个明细科目是借方科目
是的老师,我现在转出未交增值税科目借方有余额,按照我的那个分录做出来就没有余额了,老师那样做也可以吧
你好!同学这样做数据是没有错,但是这个科目是在应交未交的时候用,就是意思上有点怪
老师,那这个税不用做到营业外收入这个科目就行了吧
你好!“那这个税不用做到营业外收入这个科目就行了吧”不用