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请问老师,如果是本月开了发票但是没有进项税这种情况,我看网上说有什么纳税调整,当月不申报等下个月一起申报,这样可以吗?

2025-06-28 21:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-06-28 21:23

你好同学,可以的,税金部分计入应交税费—待认证进项税额 下一月认证 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应交税费—待认证进项税额

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快账用户3952 追问 2025-06-28 21:26

我是说电子税务局申报表上可以这样操作吗?当月怎么申报?

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齐红老师 解答 2025-06-28 21:29

这种不认证时,电子税务局不用操作

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快账用户3952 追问 2025-06-28 21:31

不是这个意思。我是说申报纳税的时候只有销项,没有进项。能不能不交税,填什么纳税调整的表,然后下个月再申报纳税。有这种调整表吗?

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齐红老师 解答 2025-06-28 23:26

你好同学,没有,不需要调整。

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齐红老师 解答 2025-06-28 23:27

建议如果进项税多,可以先不认证,每月适当交些税,是最好的。

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你好同学,可以的,税金部分计入应交税费—待认证进项税额 下一月认证 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应交税费—待认证进项税额
2025-06-28
您好,不行的哈,一般纳税人增值税申报必须按月申报,即使是做逾期也是要按实际的进项和销账填写,没办法跨月份抵扣的。
2023-11-06
你好;  正常报负数 ; 或者是 你们正常报数据哈   
2023-07-12
你好同学,这种情况下一般是给他填零,然后保险信息也不用再填写了,但是这个下个月你就不能再多填了,相当于就浪费掉了一个月的个人保险。
2023-07-12
好工资把社保也加在里,工资总额包括社保的。这样就不是负数了。
2023-07-12
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