酒店，一般纳税人，筹备期，食堂购买的菜，米面粮油，当月不能付款，应该怎么处理？如果这个月不付款也不挂账，可以下个月做账付款吗
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
-
Q
老师，我们是单位餐厅，因购买食材，当月未开发票已做为应付账款入账！因次月也未能急时开出发票，等滞后几月才开出发票，发票回来后忘记冲销前一笔分录，有3个月左右是这样的情况，金额较大，导致账实不否，该怎么处理？
-
Q
我们公司18年12月买了材料，供应商当时开了发票，我们货款付了一部分，后面货款到现在还没有支付，但是账上这个供应商其他应付款的余额为零(今年7月份被上一任的会计用现金支付冲掉了，)现在我们要付这笔货款应该怎么办？用公户支付账不平了怎么处理？或者可以用私账付给供应商当做现金支付吗
-
Q
我们是购买的以前现有的酒店经营的(以前酒店老板不做了），所以有一个购买酒店款930万(一次性付款，等于是购买酒店的设备设施，我们不用装修的），另外每月还有租金费用，这2大块费用当初老板跟对方谈的时候为了价格便宜点，所以都是按照不含税价来谈的，所以都没有发票，现在我们刚开始经营，这样对于筹建期的费用就不多，这样账面看起来好像也不太合理，老师，这种情况怎么办
-
Q
建筑劳务公司老板垫付民工生活费每人每月3-5000不等但是用收款码支付，问下老师，这个可以打流水做工资册备查材料吗，因为进度款一般都是一年3接按节点请款，所以老板需要每月提前垫付民工生活费，这个应该如何账务处理并规避税务风险
-
Q
某企为一般纳税人，收到购货方支付拖欠的货款2000000元，以及延期支付货款利息30000元，正常账务处理是 借 银行存款2030000 贷 应收账款2000000 财务费用26548.67 应交税费 增值税销项税额3451.33 财务软件中，一般财务费用应该在借方，如果在贷方一般是红字，但这个收到延期付款利息在贷方，如果是红字，则分录就不平衡了， 请问老师 这个案列的延期付款利息在财务软件中应该怎么做分录，才不会影响报表平衡呢？ 谢谢
热门问答 更多>
-
甲公司固定资产房产与乙银行资产包进行置换，按评估价值，如甲资产账面价值4000万，评估价值14000万，那评估后的价值14000万，置银行等额价值14000万资产或者置换银行19000万的资产包，会计分录怎么做，涉及到哪些税？
-
老师，由有限合伙企业控股的公司工商年报填控股情况写其他还是私人控股呢？
-
老师，个体户，做一些建筑维修改造的活儿，结转成本的时候，应该用什么科目？分录是什么？
-
们有现金流量自动生成表吗？
-
公司增加经营范围需要注意什么
-
老师您好啊，我们公司是个商贸公司啊，嗯，我们现有个产品a卖给了b公司，b公司已经打款进来了，要求我们开票，但是我们的a公司还没从供应商那边进货进过来，可以先给这个b公司开票么
-
老师，个体户，做一些维修改造的活儿，结转成本的时候，应该用什么科目？
-
需要向境外单位支付培训费（账务系统的培训）。需要缴纳哪些税费
-
出口货物怎么看是根据fob，还是cif还是cfr确认收入呢，是每笔收入确认方式都可以不一祥吗，及相关会计分录
-
老师，个体户，做一些维修改造的活儿，结转成本的时候，应该用什么科目？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
您好，1.当月挂账 采购时： 借：长期待摊费用 / 管理费用 — 开办费 贷：应付账款 — 供应商 取得专票时： 借：应交税费 — 增值税（进项税额） 贷：长期待摊费用 / 管理费用 — 开办费 付款时： 借：应付账款 — 供应商 贷：银行存款 2.下月入账（小额且下月取票） 付款且取票时： 借：长期待摊费用 / 管理费用 — 开办费 应交税费 — 增值税（进项税额） 贷：银行存款
公户对公户，但是没有发票，汇算清缴的时候调增就可以了吧
菜呢，在个人那里买的，按照小额零星政策的，怎么账务处理
您好，是的，年度汇缴前无票就调增 符合零星这个政策就是直接入账，不用发票的 根据《企业所得税税前扣除凭证管理规定》规定，企业境内支付属于增值税应税范围的以发票作为税前扣除凭证，但个人交易满足，小额零星”条件的可以不需要发票。对于“小额零星”的标准，规定只明确了“小额”是指金额低于增值税起征点(500元/次) ， 但是对于“零星”的标准却没有界定，因此对于每月都要支出500元的交易是否能认定为“零星”是存在风险的。有税务稽查案例表明，对于每月都要支出500元以下个人交易，持续交易一段时间的，税务稽查认定已经不属于“零星”交易而是“持续”交易，需要以发票为税前扣除凭证。