老师您好。2024年汇算调增了702元，在调整报表的“跨期抵扣”列式。这702元，2025年汇算要调减，请问2025的账目怎么做，才不会造成汇算退税
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师好，我在2021年汇算清缴的时候调增了其他项目，原因是2021年多缴纳了所得税，不退，税务局说后期抵税，这个我需要做账务处理吗？后期抵税的时候我要怎么操作呢？季度的时候好像不能调减，一定要22年汇算清缴的时候抵扣吗？但是汇算清缴招待费不需要补那么多所得税，这个正确处理方式是怎样的？
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老师您好！我请教个问题。21年所属期的汇算清缴是前任会计做的，汇算表格中的一项固定资产2831.16元一次性扣除了，没交代给我。税局电话给我，让我调增22年所属期汇算清缴的固定资产表格，按照10年折旧期限，每年调增283.116元。我是初入会计这行，请问怎么调增？着急
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制造业企业，2023年取得一张固定资产塑料模具增值税专用发票2.5万，进项税728.3元，2024年该进项电子税务局已勾选抵扣，但是发票漏做了，现要补在2025年凭证中，会计科目要怎么做，2024年所得税汇算清缴和财务年报要怎么调整
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2024年有一笔办公费普通发票100元已入账，现税务说对方未申报纳税费用需要转出，在所得税汇算清缴中转出，这笔在2025年需要做冲回100元办公费吗？如需冲回具体会计科目怎么做？2024年的财务年报是不是也要调整
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2025年报2024年企业所得税汇算清缴，由于2024年暂估的材料成本发票没有开回来，2026年才开的回来发票，2025报企业所得税汇算清缴时调增，那我26年收到发票的时候应该怎么处理呢？ 更正一下，材料购买是24年，但是暂估账务会计分录做到25年的，但是26年票才能收到，我是在24年汇算的时候调整还是报2025年汇算的时候调整呢？ 老师，我这种情况应该怎么处理呢
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请问老师，今天6月份启用金蝶标准版，然后把其他软件的期末余额录入到这个软件中，但是在算利润表的时候，系统把1-5月份的数据也加上成了本期数据，这个要怎么更正
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今天发现2024年成本多结转，5月已做完汇算清缴，如何在这个月6月做分录调整呢
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你好 请问一般餐饮店具体要对哪些商品进行盘点呢
粤公网安备 44030002003870号
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您好，如果2024年已计提未支付：2025年支付时直接冲减应付账款（如借：应付账款702，贷：银行存款702），不用通过 以前年度损益调整 。 如果2024年未计提（会计差错）：通过 以前年度损益调整 补确认费用（借：以前年度损益调整702，贷：应付账款702），并结转未分配利润。 2.汇算清缴填报 在A105000表第26行 跨期扣除项目 ：账载金额填0，税收金额填702元，调减金额填702元。 3.调减702元直接抵减2025年应纳税额（有利润时）或扩大亏损额（亏损时），不产生退税。 4.保存2024年调增依据（如汇算清缴申报表）和2025年实际支付/收入单据（发票、银行记录等）。