老师，以前报损的项目入了营业外税前扣除，现在有收回款。是调整以前年度。调整纳税和财报？

10年前就做营业外支出了。现在发现有笔收款。

借：银行存款
贷：利润分配-未分配

钱是前五年收到，不知款项性质也没有依据挂的其他应付款

就这样做凭证？不去调整以前？特别是税务上有木有问题哦

这种调下账就可以了，把错挂的这个做负数分录

用什么做附件依据呢？借：其他应付贷利润分配-未分配利润？

可以用以前税务所出具的报损金额的报告吧？

这个就是直接调账就可以

就我这样直接调账可以吗

因为收款那个回单没有写是什么款项

可以的，调账就可以

为什么不通过以前年度损益调整呢。多计少计费用不都是那样调，再调税金再调整到利润分配？这个什么区别呢