老师，24年暂估成本20万，汇算清缴前收到10万，剩余10万已纳税调增，现在调增的10万后，分录该怎么写，是把原暂估分录红冲，还要再充未分配利润吗？

老师，请帮忙解答一下

老师，还在吗，

您好，没有分录，这是调表不调账，10万的发票以后还会来吧，来了发票红冲原分录，再按发票做分录，这是一负一正，不影响本年利润。如果是多暂估，以后不来发票，红冲原分录，损益科目改为未分配利润就可以了

老板说是以后会来发票，但是也不太确定，那我先把暂估放一边，等年底不来票了，再红冲转利润可以吧

汇算清缴前收到的10万，借，应付账款-暂估10，贷，应付账款-A公司，这个对吧

您好，先放一边可以的， 分录不对的，我们要冲就是原分录，这里的分录借贷都是往来往来科目，无意义

不是，董老师，我写的那个分录是收到的发票10万，这个分录不对吗

之前暂估的时候没有写具体的供应商，现在票开来了，我这个这个分录，好付款给供应商

哦哦，明白的，咱暂估和实际发票的供应商不是一个， 那您的分录对的

好的好的，非常感谢老师