郭老师，您好，我这个季度盈利10000元，但是去年亏损了100000，抵扣以后不用缴纳企业所得税，那我账务处理也不用写分录了，对吗？
对的是的，是这个意思
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老师，您好，如果我2019年4季度企业盈利，用去年应退税款抵扣了，但是2019年度汇算清缴时亏损的，那4季度抵减的所得税怎么算？在反算回去吗？
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老师好，小规模纳税人，第一季度亏损了，但是第二季度是盈利的，那可以用亏损弥补盈利，这样就可以不用交企业所得税了？去年的亏损，也可以用到第二季度吗？
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您好老师，有个所得税费用的问题傻傻分不清，20年亏损5万，21年前俩季度亏损5万，后来21年第三季度盈利55000，我申报利润表的时候本年累计利润是5000，因为用第三季度55000减前俩季度亏损5万，盈利5000，那么问题来了 1我要不要因为盈利5000计提所得税呢？ 2所得税报表数据来自利润表，所得税显示盈利了5000抵减以前年度亏损了，不用缴纳所得税。我不明白计提所得税费用我只考虑当年呢还是说中间有盈利了也需要考虑年前亏损，如果考虑年前亏我就不用计提所得税费用，否则需要计提，我应该怎么做才对？谢谢老师
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老师，您好，第二季度做账后账上盈利了，按照利润要缴纳13130企业所得，账上也计提了这个金额，但是报季度企业所得税可以弥补之前亏损，最后交10911元，请问要调账吗？怎么调整整，分录怎么写，谢谢
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老师，我们企业去年新建。建的时候开办费是亏损。 第一季度还是亏损。 这个季度有业务往来盈利了，在利润表计提的所得税5%的数。 和企业所得税预缴报表的所得税数。对不上 因为所得税报表自动扣除了以前年度亏损。那这两个数不一样怎么办
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老师土地使用税的分路怎么写
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老师，假设固定资产原值10万，已经全部折旧完成，净值0，也就是折旧10万。现在销售出去，卖了5万，借：固定资产清理 10 贷：固定资产10，借：银行存款5 贷：固定资产清理4.42 贷：销项0.58，结转余额：借：固定资产清理5.58 贷：资产处置收益5.58，是这样的分录吗？这样资产负债表上面固定资产的原值是不是就减少了10，这样对不对啊？
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租赁负债。租金付款额包括—承租人提供的担保余值预计应支付的款项。这个预计应支付的款是啥意思呢老师能不能录个例子说明下
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请问注册了自然人独资 有限责任公司后，一直不去税务登记可以么？
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公司有半年没发工资怎么办？怎么把工资合法追回来？
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老师您好，请问公司制的诊所可以注册小规模也可以注册一般纳税人吗？公司制诊所收入必须经过对公账户吗
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营业费用是个什么科目？和主营业务成本是一个意思吗
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老师，这个题入账价值不应该是986.52吗？为什么是946.52
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个体户24年5月开始我从10月开始接手，老板让我从10月份做，我录入期初数据银行，应收应付，实收资本，试算不平衡怎么调整
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谢谢郭老师，我还有一个问题，就是我今天报税，上传财务报表，我想问今天上传的利润表是这个月的还是季度的利润表？我试了几次，季度利润表要在电子税务系统手填写本期的数据，系统自动带不过去好像
你看一下你的利润表，表头上面所属期是写的几月份 第二季度的话就是上传季度的 你是小企业会计准则还是企业会计准则？
小企业准则
郭老师，企业所得税申报表里面的季度平均值怎么计算的，我给忘了
利润表本期4~6月份，本年累计1~6月份。
季度末➕季度初）/2 每个季度的是上面的计算方法，然后4个季度的平均合计除以4
好的，谢谢郭老师的耐心讲解
不用客气，工作愉快