报关单上成交方式是c&f,运费$1000.货物总价$10000,开票我是按$10000开的，备注c&f价$11000，，如果这个票开错了了的话，我账务上怎么做？

6月开的，跨月了，但是账还没做，现在知道次月要冲销，我是不是可以简化做账，

你好，不行的，要正常做了。

那我第一条表述的，做账应该怎么做？会计分录麻烦老师写下

你好，借应收账款等，贷主营业务收入。

运费没体现？

你好你没有金额的话就不需要体现

有，老师你看第一条信息，我开票是按10000美金开的，备注里 运费是1000，C&F11000,这些账务上分别怎么体现？

你好，你们的合同是什么价？

这个运费是你们负担是吗

之前都是fob，就这一票交期晚了，所以我们承担了运费

你好，你按发票入账。然后1000运费你们可以计入销售费用。运费发票是开给你们的吧

对的，应该是开给我们的，运费是计入费用的，那意思就是我这发票没有开错是吗？

你好，是的，没问题的了

退税的时候也不用把C&F倒算成Fob金额吧

出口退税的计算基础是FOB价格

那我这张报关单是c&f，跟其他需要扣除运费的吃&f区别在哪里？，我为什么可以不扣除运费开票

你好，CIF是要扣除运费的。扣除境外的部分

现在这个成交方式还没弄清楚，那不管票开的对不对，后面退税时如果不换算成FOB可以退税吗？如果退税了，开错的票不更改有什么影响吗？