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您好老师,资产负债表上的其他应收期末余额是个人社保部份金额,这说明什么,是不是不应该有余额呢,是不是我在计提和发放工资分录做错了?

2025-07-02 16:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-02 16:57

你好,说明下次发工资的时候扣下来。是正常的了

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快账用户3061 追问 2025-07-02 16:58

按我这个做法,以后每个月都会累计,这个其他应收期末余额会越累越多了哦

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齐红老师 解答 2025-07-02 16:59

你好,不会的啊。你下次发工资扣下来,这个月的就完成了。

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快账用户3061 追问 2025-07-02 17:21

老师,我们公司跟合伙公司分成,是合伙公司负责收款的,跟我们结算时要税掉税费,税费如图中算法,您看合理吗?

老师,我们公司跟合伙公司分成,是合伙公司负责收款的,跟我们结算时要税掉税费,税费如图中算法,您看合理吗?
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齐红老师 解答 2025-07-02 17:22

你好,可以是可以,关键是双方都要认可才行。

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你好,说明下次发工资的时候扣下来。是正常的了
2025-07-02
您好,余额包含了计提工资的部分和计提个人社保公积金部分,这些分录是对的 完整一套分录 一、计提工资时 (社保计提:单位的计提,个人的不计提。) 1、计提工资 借:××费用(管理/销售等)-工资 (应发工资-个税系统申报数据) 贷:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)-社保和公积金 贷:应付职工薪酬——社保(单位) 二、发放工资时 1、发放工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款-社保(个人部分) 贷:银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2024-10-21
同学您好,您具体可以看下其他应收款的余额,不一定都是用的其他应付款的
2021-01-31
看下资产负债表的公式
2021-10-14
你好,你们是不是没有发工资?没有发工资,没法从工资里扣除。
2021-07-05
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