老师您好，之前会计去年附件税多计提了，计提的是未减半之前的，所以导致应交税费一直有余额。这些余额怎么能清零，如果我今年不计提了等充平再计提能行吗，

好的，谢谢还有个问题请教。应交所得税贷方也有余额，这个是她去分配利润时做的，但是前前年亏损的，所以不需要交所得税。这个应交所得税余额能转到未分配利润吗。小企业会计准则

你好，你如果是多记题了的话是转到未分配利润

好的，谢谢老师，

你好，不用客气的了。

老师再麻烦问一下，附加税是去年多计提的，今年这样可以直接计入营业外收入吗，谢谢

你好，这个没关系的。可以入营业外收入。

好的，谢谢老师