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老师 计提增值税 到结转发 缴纳分录怎么做的

2025-07-03 13:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-03 13:58

你好你是一般纳税人,是吗?

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快账用户3688 追问 2025-07-03 14:05

是的,老师  借销  贷  待认证    贷  未交  是这样的吗?

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齐红老师 解答 2025-07-03 14:06

你好,你可以这样。 只是按照现在的会计制度,并没有要求这样做。

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快账用户3688 追问 2025-07-03 14:07

那应该怎么做啊

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齐红老师 解答 2025-07-03 14:08

你好,不用结转进项和销项 你只看你实际本月要交多少税? 月份终了,将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)   贷:应交税费——未交增值税

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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