老师麻烦帮我看看主营业务成本余额为什么是负数呢？
主营业务成本余额为负，是因冲销 / 调整往期成本的贷方金额，超过了原借方累计数，像冲销 2024 年多计、暂估成本等操作，导致抵减后余额负数，检查冲销凭证合理性（如暂估对应发票、调整依据 ）即可 。
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老师麻烦帮我看看 我红冲的发票。结转的成本分录对不对。我是红冲的8月的发票，主营业务是人是建筑安装费，成本是人工工资。我总感觉哪里不对，麻烦老师帮我看看
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老师，“当期主营业务成本” 是看科目余额表 本期主营业务成本借方数吗 还是看利润表本月金额的 营业成本数呢
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您好老师帮我看一下是不是这些还要结转一下主营业务成本，借：主营业务成本361554.89，贷库存商标361554.89，麻烦老师帮忙看一下，这些操作好是不是可以结转损益
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老师你好，麻烦帮我看一下我的科目余额表，5月都好着呢，但是到6月份库存现金贷方发生额为负数，我只是在6月份冲红3做的凭证，借:主营业务成本1886000贷库存现金1886000，6月做同样的分录，然后金额是负数而已。请问我这是哪里出问题了呢？如何调账呢？
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老师，麻烦帮我看一下，32行为什么会出现负数了
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那我这个要怎么调整呢
6月还收了一万多的发票进来，也要冲24年的那笔暂估
你看看是不是有红冲的成本？ 结转成本的损益也冲了
以前暂估的是借：主营业务成本，贷应付账款暂估，我是按实际收到发票金额冲掉，然后再按实际发票金额做一笔一样的分录
可以的 先做蓝字发票的分录 再做红冲暂估的 这样不会有负数
比如这两笔，麻烦老师帮我看看是对的吗？
你第一个分录不应该做呀
第一个就是收到蓝色发票部分的
不对的 收到蓝字发票应该是 借成本费用科目贷应付账款
是不是主营业务成本余额为负数的原因就在这里啊
是的 你第一个分录不对