您好老师，当月进项发票未报销不做认证，下个月报销入账后做认证可以吗

老师，招待费做进项税额转出，借管理费用贷进项转出，进项转出挂着就行是吗？还需要做账务处理吗？

进项转出要转到未交增值税里面的，要交税的

老师，如果当时未勾选，不做抵扣就不用缴税了是吗？因为勾选了，做了一步抵扣，但实际未抵扣，当月就做的转出

未抵扣，你是做到待认证这个里面了吧

老师，当月票做认证了，然后账做的抵扣，同时当月做的转出，您看怎么做账务处理合适

借管理费用贷进项转出
借：进项转出贷：未交增值税

老师，这笔增值税暂时不交可以吗？先挂着，如果交的时候是按转出的税全额交是吗？

是的，如果交按转出的全额交的，最好交了吧，这样好些

老师，专票未抵扣为什么还要我交税，这块说实话有点不理解

你没有抵扣，挂在待认证了吧，把这个冲掉就可以

老师，您说的待认证是税务没勾选是吗？

是的，这个没有认证就是计入这个，你现在认证了，也没有抵扣吗？

是的老师，认证了但是没抵扣，因为我家是新成立的公司，还未有销项

那就把前面的进项冲掉就可以

先挂在这里，如果后面抵扣了再转出来

是先挂在进项转出里吗？还是怎么冲掉，我现在已经做转出了，可以吗？

先挂在这个进项转出里面

后面有销项抵扣了再转出来

老师，现在有什么好的办法冲掉吗？

你前面认证了是做到了进项里面，是吧