老师，所得税计算有误，现在着急出报表，领导让把所得税重分类出来，按上年比例列报所得税科目，请问财务报表所得税重分类怎么做？详细点
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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你好，老师。二季度企业所得税季报时，先填写了财务报表提交后发现有误，后来我把报表改了。再去填写季度所得税报表后提交，做风险评估为什么老是显示扫描不通过，出现提示让对比的数学还是改动之前的，这样我忽略直接申报不会有问题吧。我重新看了报表现在的数字是我改动之后的呀。谢谢！
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请问，我们财务报表做出来亏损，所以一般都不交税，我就心急把这个月的季度所得税给申报了，之后我发现资产负债表和利润表有错误，所以好多数字填错了，请问老师该怎么办？
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老师 我们公司19年取得高新技术企业证书后 研发费用一直没有归类细分过 每年企业所得税汇算清缴研发这块有的也没填 是按小微企业报的所得税 现在税务那边让更之前的报表把研发费用填上 可研发费用没有细分填写不了 像这种情况怎么处理
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比如现在是第一季度末。我把3月份的账做完了。然后损益类科目结转至本年利润科目了。然后根据利润表算出我本期预缴的企业所得税。算出所得税后，我做会计分录 借：所得税费用，贷：应交税费_应交所得税。请问我还要重新结转损益吗？
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之前公司的账别人代做着 现在接回来了 对方给我的科目余额表录出来的报表和电子税务局报的报表都不一样 问了一下 说是20年底税务局领导让补交点所得税 把报表调一下 账别调了 所以 导致这两边报表不一样 我看了一下 账上本来显示亏损60几万 他把其他应付款余额和未分配利润对冲了 把报表调成盈利3000多了 但是账没有调 按她的科目余额表出来的还是亏损的那个报表 我这边录期初该参照他的余额表还是电子税务局报表？
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老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
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老师，资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据？
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公益性公墓建设项目已经出审计报告，这个记什么会计科目？借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品？怎么算完工？正式的评估报告？还是……
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建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
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快账软件只能网址登录吗？
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请问有销售收入，但是还没有成本票回来，月末暂估成本的时候分录是怎样的
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甲方（债务人）、乙方（原债权人）、丙方（债权受让人），我们是丙方分包了乙方的劳务，乙方给甲方开1000万工程款发票，甲方付乙方本应付1000万，但现在只有700万款跟价值300万房子，而我们分包了乙方的劳务，又将这价值300万的房子给我们了，我们三方需要签债权债务清偿协议，我们也开300万发票给了乙方，后边这300万不再走账了，这样对我们也就是丙方有税务风险吗？
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1、老师：下面这道题，转让不动产为何是9%的税率，不是13%吗？ 2、另外为何不减当时购进时成本和契税？ 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%，什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额？
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括号1里的内容是啥意思
粤公网安备 44030002003870号
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老师，着急麻烦快点回复
您好，1.算错账金额：核对本期多计 / 少计的所得税总额 X。 取上年比例：从上年报表获取当期所得税占比 A%、递延所得税占比 B%（A%%2BB%=100%）。 调分录： 冲原错误：借：所得税费用 -X 贷：应交税费 - 应交所得税 -X 分拆当期所得税：借：所得税费用 - 当期所得税 X*A% 贷：应交税费 - 应交所得税 X*A% 分拆递延所得税：借：所得税费用 - 递延所得税 X*B% 贷：递延所得税资产 / 负债 X*B% 2.报表列报 利润表：所得税费用项下分拆 当期所得税费用 递延所得税费用 列示金额。 附注：说明重分类原因、比例及对净利润影响，注明 临时调整，以审计为准 。 3.仅为报表应急调整，后续需修正实际计税错误；如果重分类金额超当期所得税 10%，需在附注单独说明。