老师，6月份的账，计提企业所得税的时候，是看哪个数据*5%计提企业所得税

好的，就是计提企业所得税之前，查看6月份的利润表，用利润总额的数据*5计提企业所得税对吧，计提企业所得税之后再结转损益，没错吧？

老师，是这样吗？

是的，你的理解是对的。

好的，谢谢老师

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

老师，报企业所得税的时候，填写利润表，本年累计金额对不上我记账的本年累计金额，怎么回事？企业所得税是季报这个怎么搞？

一季度的金额正确吗？

一季度没问题

因为是季报的，是不是4月5月的利润表的数据系统里面没有，所以对不上呢？

二季度本期是否按4-6月数据填写的

一季度报税的利润表是根据记账资产负债表的3月份数据填写的！

本期是按照6月份的本期金额填写的

二季度本期 按4-6月数据填写的

现在报税的利润表的本年累计是截止到3月份的数据，我的记账本年累计金额是1—6月的数，所以对不上，要怎么处理？