你好,如果去年有所得税应纳税额,就需要补计提的

老师,我19年12月份未计提企业所得税,然后我在20年1月份缴纳的时候补计提了,你看我分录可以这样写吗
小规模企业,没有预交所得税,4季度所得税在21年1月份缴纳,我12月没有计提,21年1月份怎么做调整
去年12月份企业所得税没有计提,但是1月份的时候有预缴企业所得税,我这个要补计提吗?
今年1月份交的去年10-12月的所得税。当时没有计提所得税,请问一下今年1月份交企业所得税会计分录怎么写?
2021年12月份没有计提企业所得税2022年1月份的时候缴纳了所得税 用不用补计提
老师,请问一下工资表里个税的公示应该怎么套呀,还有我们工资表里的公式需要把社保公积金金减了还是等员工汇算的时候扣除
老师,8月已做无票收入,11月又开票,我直接冲销我做这个分录: 贷:主营业务收入有票收入2359.41 贷:主营业务收入无票收入-2359.41可以吗? 增值税不做调整
老师,我怎么在电子税务局里面查我们21年到现在总共缴纳了多少印花税
老师,个体工商户没开对公账户,没有发票直接按经营所得出款到个人可以么,税率多少呢
老师,同一个法人,不同公司,独立核算,可以互相开票吗?
老师 员工全额承担社保的分录
公司买米面增送给村里老人(开了发票子回来,有9万多),可以入账的?可以税前抵扣的?
老师请问一下,快递公司的收派服务可以申请简易计税吗
去年10月到今年9月租金物业费都没做过账,现在可以一次性补做吗
请教老师,出口业务,9个点的物流发票可以正常抵扣吗?
可是跨年了?
你好,跨年补计提的分录是 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税
如果不通过以前年度损益调整,那借方放什么科目呢?
你好,跨年的损益事项,必须通过以前年度损益调整科目核算的 如果是没有以前年度损益调整科目,可以通过利润分配——未分配利润科目代替
如果是预缴企业所得税那是怎么做分录呢?
你好,如果是预缴企业所得税,分录是 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款