你好,如果去年有所得税应纳税额,就需要补计提的
老师,我19年12月份未计提企业所得税,然后我在20年1月份缴纳的时候补计提了,你看我分录可以这样写吗
小规模企业,没有预交所得税,4季度所得税在21年1月份缴纳,我12月没有计提,21年1月份怎么做调整
去年12月份企业所得税没有计提,但是1月份的时候有预缴企业所得税,我这个要补计提吗?
2021年12月份没有计提企业所得税2022年1月份的时候缴纳了所得税 用不用补计提
请问下老师就是我在1月份申报2023年第四季度申报了企业所得税,缴纳了企业所得税费用1207,但是我在12月份没有计提这笔企业所得税费用呢。能在1月份计提吗?
老师你好,请问看CPA的课程,顺便考中级如何
一般纳税人企业和一个个人,个人欠法人钱,个人把厂房给法人,法人给个人重新盖一个小的厂房,法人盖这个厂房买钢材可以开专票抵税吗?一般纳税人现在签的合同是劳务分包,可以开专票进成本费用里么
老师,汽车行业,有一个赎证,是什么意思?
有人给我打钱显示到账时间会不会到
为何一般纳税人,进项税能抵扣,销项税为何不能抵扣?
老师,同一个物料,采购员一会委外加工回来的,一会外购直接买回来的,可以共用一个品号?我核算成本都懵了,那物料进销存我怎么区分,委外进销存我怎么区分。是不是要建两个不同的品号的
老师,为啥汽车4s店,那个厂家返点,为啥要做到其他业务收入里面去呢?为啥要开6%的服务发票给厂家呢?这是啥操作呢?
请问收入类(益)不是增加是借,减少是贷吗?为什么方宁老师会计分录(2)时间18:06的视频中又说广益类收入增加是贷减少是借
老师,子公司支付母公司往来款12万。我是子公司的会计,请问我这边做账是挂其他应收款-母公司,还是挂其他应付款-母公司?还是说,这两个科目,挂哪个都行?
税务师涉税法律,今年第九章债法的变动情况是哪些
可是跨年了?
你好,跨年补计提的分录是 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税
如果不通过以前年度损益调整,那借方放什么科目呢?
你好,跨年的损益事项,必须通过以前年度损益调整科目核算的 如果是没有以前年度损益调整科目,可以通过利润分配——未分配利润科目代替
如果是预缴企业所得税那是怎么做分录呢?
你好,如果是预缴企业所得税,分录是 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款