你好,如果去年有所得税应纳税额,就需要补计提的

老师,我19年12月份未计提企业所得税,然后我在20年1月份缴纳的时候补计提了,你看我分录可以这样写吗
小规模企业,没有预交所得税,4季度所得税在21年1月份缴纳,我12月没有计提,21年1月份怎么做调整
去年12月份企业所得税没有计提,但是1月份的时候有预缴企业所得税,我这个要补计提吗?
今年1月份交的去年10-12月的所得税。当时没有计提所得税,请问一下今年1月份交企业所得税会计分录怎么写?
2021年12月份没有计提企业所得税2022年1月份的时候缴纳了所得税 用不用补计提
个体户定期定额核对征收,个人所得税是在电子税务局申报的,那么年度的还需申报吗
去年的社保费用今年入以前年度损益调整,结账显示资产负债表的期末未分配利润与利润表的净利润勾稽不正常,是什么原因?
想问下股东实缴比例怎么分红怎么看的,比如一个A股东认缴10万,但是出资只有5万,另外一个B股东认缴5万,出资有30万,还有一个C股东认缴4万,出资只有3万,这个实缴分红比例怎么算,希望有经验老师详细解答?没有经验的老师就不要接了,这个问题很重要,实际操作用
老师你好,我单位印刷厂,当月没有开具发票,没有收入。只结转了生产成本。借 库存商品 贷 生产成本 是不是就不用结转销售成本。
老师员工工伤公司赔偿款120096,计提了120096最后发付了120000那96怎么处理比较合适
想问下股东实缴比例怎么分红怎么看的,比如一个股东认缴10万,但是出资只有5万,另外一个股东认缴5万,出资有30万,还有一个股东认缴4万,出资只有3万,这个实缴分红比例怎么算,希望有经验老师详细解答?没有经验的老师就不要接了,这个问题很重要,实际操作用
小规模公司,做食堂的,每月收到客户按月交的生活费需要开发票,次月初对账有退生活费的,这种情况怎么处理?发票要红冲重新开吗?账务处理怎么做?
老师,请问一下,生产企业出口免抵税的进项发票,是直接抵扣,不是按照出口退税抵扣的是吗?
如果公司注册资金没有实缴,变更法人就要实缴? 变更法人麻烦吗大概需要多少天? 需要带什么手续? 税务方面呢?
老师,把股权转让递交给窗口后 要不要交税的 还是要等 股权协议通过后 在去柜台交税
可是跨年了?
你好,跨年补计提的分录是 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税
如果不通过以前年度损益调整,那借方放什么科目呢?
你好,跨年的损益事项,必须通过以前年度损益调整科目核算的 如果是没有以前年度损益调整科目,可以通过利润分配——未分配利润科目代替
如果是预缴企业所得税那是怎么做分录呢?
你好,如果是预缴企业所得税,分录是 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款