老师，我们财务软件不能自动出报表，根据科目余额表怎么出第二季度报表呢？比如利润表的营业收入本期金额填多少？本年累计金额填多少？还有资产负债表咋填

您好，完全可以根据科目余额表手动做，我们公司就是这样的，5分钟搞定 1.利润表第二季度的营业收入，本期金额填 4-6 月 “主营业务收入” 和 “其他业务收入” 的净额（贷方发生额减借方发生额，如退货），其他成本费用项目取 4-6 月累计净额；本年累计金额填 1-6 月的累计净额，也可用上季度累计加本季度本期金额。 2.资产负债表按 6 月 30 日的期末余额填，货币资金是现金、银行存款和其他货币资金合计，应收应付账款按明细科目借贷方合并，资产类项目要减减值准备，最后确保资产总计等于负债加所有者权益总计。

那我们第二季度没有成本票，有七万多的利润，但是又不想交所得税，能不能计提员工工资七万多？？实际上个税系统我们就申报了俩人工资，这样会被查吗

您好，可以的呀，我们也这样的，季末计提，下季度初冲回，没事的

比如第一季度计提的工资，我第三季度再冲可否

您好，当然可以的，年度内我们成本费用准确就行，季度可 自己调，不想汇缴退税

那我们没上着社保，个税申报时，是不是最好别申报太多人？只申报老板和股东工资就行？

您好，不是的，没有申报个税的工资费用是不能税前扣除的，社保局不找我们，暂时没事

啊那我第二季度一点成本票也没有，暂时计提工资，当费用抵扣所得税行吗，等下个季度我就把这计提的工资红冲了