老师，我们财务软件不能自动出报表，根据科目余额表怎么出第二季度报表呢？比如利润表的营业收入本期金额填多少？本年累计金额填多少？还有资产负债表咋填

您好，完全可以根据科目余额表手动做，我们公司就是这样的，5分钟搞定 1.利润表第二季度的营业收入，本期金额填 4-6 月 “主营业务收入” 和 “其他业务收入” 的净额（贷方发生额减借方发生额，如退货），其他成本费用项目取 4-6 月累计净额；本年累计金额填 1-6 月的累计净额，也可用上季度累计加本季度本期金额。 2.资产负债表按 6 月 30 日的期末余额填，货币资金是现金、银行存款和其他货币资金合计，应收应付账款按明细科目借贷方合并，资产类项目要减减值准备，最后确保资产总计等于负债加所有者权益总计。

那我们第二季度没有成本票，有七万多的利润，但是又不想交所得税，能不能计提员工工资七万多？？实际上个税系统我们就申报了俩人工资，这样会被查吗

您好，可以的呀，我们也这样的，季末计提，下季度初冲回，没事的

比如第一季度计提的工资，我第三季度再冲可否