现金流量表期末现金余额本年累计金额为什么等于去年12月银行余额

现金的期末余额=资产负债表“货币资金”期末余额; 现金的期初余额=资产负债表“货币资金”期初余额; 现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额。

量表和资产负债表有这个勾稽关系。

1-6月的现金流量表

那不对呀，这个期末余额应该等于你1~6月份货币资金的期末余额。

噢噢，我问错了我要问的是期初现金余额本年累计金额，这个为什么都等于去年12月银行存款余额

现金的期末余额=资产负债表“货币资金”期末余额; 因为这个勾稽关系，如果没有库存现金的话，就等于银行存款的余额。

为什么1-6月全年累计期初现金余额等于资产负债表期初余额，但5月的期初现金余额等于4月银行存款余额，6月的期初现金余额等于5月的银行存款余额呢

6月份的期初不是5月份的期末吗？不就是这个道理 现金的期初余额=资产负债表“货币资金”期初余额; 因为1~6月份的期初是去年12月末。

好的老师，如果公司贷了款，还贷款利息时，分录借财务费用贷银行存款1000，但账号输错银行退回了1000，退回之后我借银行存款 借财务费用负数1000，那这退回的一千我是不是得在偿还借款利息支付的现金里减去