1月税务局罚了款，因为逾期申报，公司成立以来没有任何业务没有公户，一个与公司无关的人付了罚款，1季度所得税跟财务报表零申报的。问题1，年底前补分录就可以吗 问题2不通过其他应付款过渡可以吗，他不是员工也不是股东。 问题三，分录怎么写合适，借营业外支出其他营业外支出还是罚没损失都可以吗，贷营业外收入其他营业外收入是不是就可以了

公司没有任何业务，汇算清缴涉及不到调增吧，借营业外支出贷营业外收入，利润是0

分录不通过其他应付款过渡可以吗，他不想跟公司有任何牵扯，或者有没有更好的办法

为啥借营业外支出贷营业外收入？没有这样做分录的

不知道你回的哪一问

第一问呀 你第一个说的借营业外支出贷营业外收入 没有这样做分录的呀

我下一问问不过渡可以吗，如果可以不就是借营业外支出 贷营业外收入，利润是0

不可以呀 结转损益的分录是 借本年利润 贷营业外支出 借营业外收入 贷本年利润

意思是必须通过其他应付款过渡是吗

对的 要冲减往来科目

除了挂其他应付款过渡，还其他科目能挂吗，或者其他应付款明细科目除了他名字写什么合适

你这个为啥转营业外收入和支出？因为往来科目收不回来或者不付出去了

对他不要公司还他付的罚款

所以借其他应付款 贷营业外收入 这样做

过渡科目，除了其他应付款还有什么合适，或者其他应付款的明细除了他名字，还写什么合适

就是写他的名字哦

其他应付款——其他可以吗

你得写个人的名字，要不然怎么冲他的往来？

贷其他应付款其他啊

都用其他应付款——其他：借营业外支出——罚没损失，贷其他应付款——其他，借其他应付款——其他，贷营业外收入——？，然后这个明细科目写其他营业外收入是不是就可以，问题里问了没有回