销项税额可以结转,也可以不结转,你是一般纳税人的吗?
进项>销项,结转分录 借:应交税费—应交增值税(销项) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项) 老师,这笔分录是不是进项>销项,不足抵扣时,作为留抵税额,用于日后抵扣,抵扣时是不是需要做这笔分录
老师,您好,应交税费-应交增值税-进项税额 和应交税费-应交增值税-销项税额,这两个分录期末是不是要结转到未交增值税分录的
当月进项大于销项 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 就只要做这一笔吗?还需要做别的分录吗?
老师您好!请问一下你上次回答我的一个问题是进项180万,销项160万,进项大于销项的,您给的分录是借:应交税费-应交增值税- 销项税 160; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20 贷:应交税费-应交增值税-进项税180; 借 应交税费-未交增值税20贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20。那么我可不可只做前面一个分录,借:应交税费-应交增值税- 销项税 160; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20 贷:应交税费-应交增值税-进项税180; 不做这个分录 借 :应交税费-未交增值税20贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20。这样子可以吗?
您好老师,我要调整2022年的一个分录, 借:所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税,这个分录当时不应该做,23年要把它冲掉,怎么做呢
私立医院转有限责任公司交哪些税
应付职工工资是负数是怎么回事啊
新公司6月1号刚成立,7月要申报财务报表,期末余额和年初余额怎么填
公司打造了一个文旅空间,沟通政府专项旅游资金申报取得政府补助50万,但是对应的投入资金投入取得的专票可以抵扣吗
新公司6月1号刚成立,7月要申报财务报表,期末余额和年初余额怎么填
老师您好,劳务费扣除的个税应该怎么做账
你好,a公司属于制造业,由于半成品流动性大,有些半成品做完后,会马上流转到下一个车间制作,这样的话,可能无法及时统计半成品的入库数量,请问老师,有什么干的办法
老师个人的车在我们公司挂靠,车辆报废国家给的补贴,这个账应该怎么做
出口货物,形式发票和合同一致,报关单里的货物比形式发票多一样耗材,这个耗材是公司自己消耗用的,不属于出口收入,那么申报退税时可以忽略这个耗材吗,还是退税必须与报关单一致
老师收到镇府专项旅游补助资金,该怎么做账,小企业会计准则
嗯嗯对的,一般纳税人
借销项税额 贷转出未交增值税都是三级科目,你要做的话就做这个
嗷嗷好呢,老师请问不做冲减的话,余额表里的应交税费会不会一直都在增加呀,就是实际本月应交的税已经交过了,然后余额表里应交增值税的余额会不会与实际不符呀
你好不会 可以试下的
好呢,谢谢老师啦
不用客气,工作愉快。