老师，请问这里面的应交税费-应交增值税-销项税，这个分录需要用别的分录一起给它冲掉嘛
销项税额可以结转，也可以不结转，你是一般纳税人的吗？
-
Q
进项＞销项，结转分录 借：应交税费—应交增值税（销项） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项） 老师，这笔分录是不是进项＞销项，不足抵扣时，作为留抵税额，用于日后抵扣，抵扣时是不是需要做这笔分录
-
Q
老师，您好，应交税费-应交增值税-进项税额 和应交税费-应交增值税-销项税额，这两个分录期末是不是要结转到未交增值税分录的
-
Q
当月进项大于销项 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 就只要做这一笔吗？还需要做别的分录吗？
-
Q
老师您好！请问一下你上次回答我的一个问题是进项180万，销项160万，进项大于销项的，您给的分录是借：应交税费-应交增值税- 销项税 160； 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20 贷：应交税费-应交增值税-进项税180； 借 应交税费-未交增值税20贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20。那么我可不可只做前面一个分录，借：应交税费-应交增值税- 销项税 160； 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20 贷：应交税费-应交增值税-进项税180； 不做这个分录 借 ：应交税费-未交增值税20贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20。这样子可以吗？
-
Q
您好老师，我要调整2022年的一个分录， 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，这个分录当时不应该做，23年要把它冲掉，怎么做呢
热门问答 更多>
-
私立医院转有限责任公司交哪些税
-
应付职工工资是负数是怎么回事啊
-
新公司6月1号刚成立，7月要申报财务报表，期末余额和年初余额怎么填
-
公司打造了一个文旅空间，沟通政府专项旅游资金申报取得政府补助50万，但是对应的投入资金投入取得的专票可以抵扣吗
-
新公司6月1号刚成立，7月要申报财务报表，期末余额和年初余额怎么填
-
老师您好，劳务费扣除的个税应该怎么做账
-
你好，a公司属于制造业，由于半成品流动性大，有些半成品做完后，会马上流转到下一个车间制作，这样的话，可能无法及时统计半成品的入库数量，请问老师，有什么干的办法
-
老师个人的车在我们公司挂靠，车辆报废国家给的补贴，这个账应该怎么做
-
出口货物，形式发票和合同一致，报关单里的货物比形式发票多一样耗材，这个耗材是公司自己消耗用的，不属于出口收入，那么申报退税时可以忽略这个耗材吗，还是退税必须与报关单一致
-
老师收到镇府专项旅游补助资金，该怎么做账，小企业会计准则
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
嗯嗯对的，一般纳税人
借销项税额 贷转出未交增值税都是三级科目，你要做的话就做这个
嗷嗷好呢，老师请问不做冲减的话，余额表里的应交税费会不会一直都在增加呀，就是实际本月应交的税已经交过了，然后余额表里应交增值税的余额会不会与实际不符呀
你好不会 可以试下的
好呢，谢谢老师啦
不用客气，工作愉快。