老师你好，我们单位的社保是当月交当月的，工资是次月发放，我们当月就做了扣缴社保个人部分的凭证，但是次月工资表出来以后，扣缴个人部分保险的公积金部分少扣了11元，应该怎么处理?
若次月工资未发：直接在工资表 “个人公积金扣除项” 加 11 元补扣，按调整后金额做账，无需改上月凭证。 若次月工资已发：先和员工约定下月补扣，在下月工资表 “个人公积金扣除项” 加 11 元（本月应扣 %2B 补扣）；账务上，因已发工资少扣导致 “其他应付款 - 个人公积金” 余 11 元，下月补扣时冲平该余额即可。
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郭老师你好，公积金我们是当月缴纳当月的。社保，公积金，个税，工资是次月缴纳。那我当月计提公积金个人部分和企业部分怎么计提呢。分录怎么做。缴纳时分录又怎么做呢？
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老师，我们社保是当月扣上月的，工资也是当月发上月的，我们扣社保在发工资之前，记账时扣社保也做在发工资之前，所以扣社保的分录在前，发工资个人部分社保部分之后可以吗？
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老师，我们公司是本月发上月的工资，这个月我们社保刚开通，我们这边社保是当月扣当月的，就是8月要扣8月的社保，但是工资是发七月的。这种情况，这个月，应该怎么扣员工缴纳个人部分社保呢？工资表应该怎么做合适呢
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老师，我们是次月发放上个月工资，社保是当月扣缴上月的，公积金是当月扣缴当月的，这样的话12月份缴纳的11月份社保和12月份公积金应该在几月份的工资里扣合适？
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老师我是12月份放假员工是零工资。社保正常交，社保个人部分也是个人承担。但我为了好报个税，就把他们的工资做成了和社保一致的金额，最终实发为零，相当于12月公司替员工垫付个人部分。一月做工资表时再把这部分工资扣除后做应发工资。应发工资再扣除一月当月的社保之后就是实发工资，这样操作可以吗
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老师，当月扣缴社保个人部分凭证已经做了，不能改了，附件能否补个说明?
同学你好 这个可以
老师，下个月补扣的时候，单子上写多少金额?
计提的减去当月应扣的，再减去11
我们单位需要人力资源部写单子，写加上补扣公积金的金额，还是不加补扣公积金的金额?
实发工资的单子就减去11
老师，我们单位是人力资源部需要写扣缴个人保险单位部分的单子
如果是这个月补交那就加
老师，那就按，当月实际扣+上月补扣，对吗？
同学你好 对的 是这样
好的，谢谢老师！
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