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老师您好,本季度所得税费用用利润总额乘以5%算出的金额是本季度要计提的所得税,交税的时候用减掉上个季度要交的税吗?

2025-07-08 20:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-08 20:48

同学你好,如果你计提的是本季度的所得税,交的时候也是本季度的所得税, 税局的报表上,计算出来的是,两个季度的合计数,交纳时,会把第1季度的自动减掉的,

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快账用户4229 追问 2025-07-09 05:57

老师您好,本季度算出来这个季度的下个月交,会计报表上两个季度算完再交,有点不懂

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齐红老师 解答 2025-07-09 07:44

同学你好, 季度所得税。 财务账上。各季度计提各季度的, 税务申报上,所得税主表在计算时 是2个季度合并着算。但是。缴纳时 会把第一个季度得交过的减掉的

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同学你好,用1-6月的利润总额乘以税率减去第一季度的。
2022-10-28
你好是的,是这么做的。
2021-01-08
您好同学。负数不需要计提
2021-07-15
本季度应交所得税=(利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-本年预交所得税
2024-10-22
你好,可以冲销多计提的 
2020-10-21
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