您好，请问第三季度利润总额为10万，已交企税5千元，然后第四季度利润总额为-5万，本年利润总额累计5万，第四季度所得税还需要计提吗？然后多交的企税要怎么处理呢？

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• 老师，顺流逆流交易都要调减利润吗？

• 老师这个怎么做？没有搞懂

• 老师，固定资产转为投房公允模式，差额计入其他综合收益，确认递延所得税负债，借方是其他综合收益，那么当期确认的会计利润，对于这个投房的转换，应纳税所得额要不要调增或者调减？

• 拼柜没有提单，怎么办？可以退税吗？

• 老师请问一般纳税人出口货物，是直接开普票吗，什么情况下开专票呢，退税是根据进行发票的退税率退吗，勾选还是正常勾选吗

• 老师。购买大米后直接销售大米 发票如何赋码，购买稻谷后加工后销售大米开具发票如何赋码，是不是都是谷物加工品*大米

• 老师您好，我想向您请教一个问题。就是一个自然人。他出租。自己的私家车给。一个公司。那么。他在。计算增值税的时候。他需不需要交增值税呢？他是否是按照小规模纳税人的。政策。来计算增值税的。他。一年收一次租金。每次也就是。3万块钱到5万块钱这样

• 老师，国际货物运输代理服务免增值税，开票是远什么税率？

• 老师，感觉今年财管不难，但是每道大题都没有做完，感觉只有客观题达到48分左右才能过，怎么办？

• @董老师，你好，继续提问的，谢谢～