辛苦老师指导我一下，我的资产负债表不平衡！实在是找不到原因了！下午等着报税，我太着急了！

老师，我还是不懂，为啥未分配利润是-432.21怎么来的？

根据本年利润来的

老师，应交税费，是损益类科目吗？需要结转损益吗？

他是负债类的科目，不需要结转损益

老师，我第一季度就做错了，给结转损益了，现在怎么办能改回来？

那你看下还能反结账修改吗？

第一季度不是报完税了吗？现在报第二季度的税了，我才发现第一季度的应交税费结转损益了！怎么办？应该不能改了吧？改了以后，我上个季度的利润表啥的，报税的数据都不对了啊？

这个是你自己做的结转损益吗？是的话，那你就在这个月红冲之前的分录不变，金额是负数。

这是我这两个月做的T型账，我今天才知道应交税费是负债类科目，不需要结转，我想报税，可是资产负债表总是不平，找不到原因！是不是因为这个做错了呢？ 老师，应交税费上个月计提，这个月实际支付，您帮我看一下，我写的对吗？