你好,是的,是你这样做分录(你做的预交所得税的分录 是对的)

房地产预缴毛利,预缴的时候是借应交所得税,贷银行存款。结转收入的年度,纳税申报时做纳税调减,然后将对应的所得税在账面上补充分录 借所得税费用,贷应交所得税。对么
老师,去年预交了企业所得税,今年正好不退不补,这个所得税怎么做分录?22年预交时:借应交税费-所得税 贷银行存款 23年汇算清缴完:借所得税费用 贷应交税费-所得税?
假设今年计提了所得税50,要交税50:借:所得税费用50 贷:应交税费-应交所得税费50 缴纳:借:应交税费-应交所得税费50 贷:银行存款50 但是吧,去年亏损了:就不用交税了。 意思我是明白了,但是分录怎么处理? 借:应交税费-应交所得税费50 贷:以前年度损益50
企业上年度企业所得税享受研发加计扣除后要交企业所得税费用是0,但是次年1月要先缴纳这个企业所得税的,需要上年度预提所得税费用借应交税费应交企业所得税贷应付存款,然后扣款了借应付账款贷银行存款吗,如果是,那汇算清缴时退款了会计分录是什么呢。或者还是不预提了,扣款时借应交税费应交企业所得税贷银行存款,然后汇算清缴退款时借银行存款贷应交税费应交企业所得税呢
老师您好!我公司属于施工企业,长年都是跨地区施工。所以每次预交增值税时都需要预交0.2%企业所得税。预交企业所得税时,会计分录:借:应交税费-企业所得税,贷:银行存款。这就造成了应交税费-企业所得税科目一直都是负数。汇算时实际我们没有那么多的税金,需要退税。那我退税时直接就做分录借:银行存款,贷:应交税费-企业所得税。这样对吗?
小规模公司开票劳务40万,然后又把40万通过往来款转给一般纳税人,后面纳税人又通过往来款把这个钱转回来,这样合规不,
商贸企业,供应商给企业的实物返利,怎么做账,会计分录怎么写,原理是什么
购进发票和销售发票开一样的价格会有哪些风险
固定资产,用友U8提多了,净资产变成负数了怎么办?
我找对方拿货,对方开给我5万的进项票额,税点0.06,我含税转5万3到公户给他,货款可以按5万结吗
我是三月份才开始接账的,1月和2月都是上一个会计做的账,利润表她1-2月份的一起出在2025年,四月份报税,我要怎么报。
老师,我们公司的运营模式是利用业主闲置的毛坯房,由业主付装修费,我司出装修风格,效果图装修(但我们不是装修公司),装修完后,业主出租给我们,我们运营做民宿,现在业主付给我们的钱,我们要给装修公司,业主主要是和我司签合同,请问这笔装修费不算我司的收入,付给装修公司,我司和装修公司签委托收款协议,这样可以吗?
入职当月是否可以零申报个税,还是只能在次月零申报个税?
老师,老师,商贸企业已认证未稽核能退税了吗
怎么放电脑截图图片提问老师
那我预交的这个税费一直在账上这么放着吗?直到公司有盈利要交所得税时吗?再减出来吗?
你好,是的。 预交的时候,计入 应交税费的借方,计提的时候计入贷方,这样余额才可以结平的
哦,异地外管证施工结束后反馈的话,我得登录项目地税务局操作对吗?
你好,你所指的反馈,是做外经证注销吗?
是的,就是注销
你好,注销外经证,是回到机构所在地办理的。