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以前会计固定资产折旧金额不对,我现在用软件固定资产卡片入账,发现有点计提多了有的明细少了,我现在是按他的数据继续折旧,还是把前面的调整一下,和卡片一致

2025-07-10 09:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-07-10 09:08

若前期折旧错误,建议调整: 影响重大(跨期 / 金额大):用 “以前年度损益调整” 追溯,修正累计折旧与前期损益,同步更新卡片。 影响小(当年 / 金额小):直接调整当期损益(如管理费用),更新卡片

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步骤一:确定差异金额 首先,核对总账中固定资产累计折旧的余额与资产卡片系统中累计折旧的余额,计算出两者的差异金额。 步骤二:分析差异原因 仔细检查之前的账面调整记录,确认是哪笔或哪些固定资产的折旧在总账中进行了调整,但在资产卡片系统中遗漏了。 步骤三:在资产卡片系统中进行补提折旧操作 根据确定的差异金额和对应的固定资产,在资产卡片系统中补提相应的折旧。 进入资产卡片系统的固定资产模块。 找到需要补提折旧的固定资产卡片。 按照系统的操作流程,进行折旧补提的操作,输入正确的折旧金额和期间等信息。 步骤四:重新核对 补提折旧完成后,再次核对总账和资产卡片系统中的累计折旧余额,确保两者一致。 步骤五:记录调整过程 在财务工作底稿或相关的会计记录中,详细记录此次折旧调整的原因、涉及的固定资产、调整的金额和时间等信息,以便日后查询和审计。
2025-01-16
同学你好 一个卡片一间房子吗
2023-05-18
你好,你的,总账模块和固定资产模块是连用的吗?不是的话影响不大,但是存在一定的查账风险
2022-05-12
那我要是重新录固定资产生成凭证不就又买了一次固定资产吗? 按理说凭证里面购买过,只需要每个月计提,但是之前都没做卡片,账上没有任何固定资产的明细 ,我应该怎么办呢
2022-06-30
同学你好 原值和已经折旧的金额和总得折旧金额都录入进去
2021-07-16
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