账务调整:补做结转分录,借 “应交税费 — 应交增值税(进项税额)”(少结转金额),贷 “应交税费 — 待抵扣进项税额”。 税务处理:当年的在当期申报表补充抵扣;跨年的需更正往期申报,涉及损益的通过 “以前年度损益调整” 处理,确保账税一致
18年的时候,有一笔是待抵扣进项,把它做成了进项抵扣了 实际上是没抵扣的,现在怎么调账呢?
我上个月抵扣的进项,不是做账的时候就挂在进项科目下面了,那要是我这个月抵扣的进项也做在下面,总数不就一直累计了嘛,我账上要做什么处理嘛,还是就挂在进项下面,那怎么证明我抵扣过了呢?
有个发票是12月份,1月申报的时候做了进项抵扣,当时还没有做凭证就直接拿发票,抵扣了,那现在我做这个1 月凭证的时候,这个进项其实都已经抵扣了,我应该就不入待抵扣进项这个科目了吧?我要怎么做这个凭证?
12月份的进项税额不记得从待抵扣进项税额转过来了,就是账上没有进项税额,也没结转为交增值税。平时进项税额都是通过待抵扣进项税过来的,12月比较忙就忘记了,现在才发现,怎么办啊
专票本年度的未抵扣 是不是可以在最后一个月下借库存商品 借待抵扣进项税 贷应收账款 得下一年度抵扣的时候当月做一笔 借进项税额 贷待抵扣进项税 就可以 。。。成本按照抵扣的正常结转
老师,问下残疾人就业保障金申报这个怎么报呀,我们公司没有残疾人的
老师您好,我们是小规模纳税人,销售眼镜一个小商店,请问个人在我们这买眼镜需要开发票,字头就叫李先生名字。是否可以?其他身份证号或手机号不写行不行
老师,因开发新产品而购买的材料怎么做分录?
老师,申请的23年多缴纳和24年多交的企业所得税,怎么做账呢?
董孝彬老师好!请教您,个税需要缴纳950元,发放工资时出纳扣除285元个税,那剩下的665元个税怎样账务处理呀(950元个税己缴纳)。谢谢老师!
老师,公司收到一笔控股公司的货款,老板让支付到老板弟弟名下的个体户,转账应该备注什么呢
老师社保工资薪金核基步骤是啥呀
你好,老师,请问一下关于学校私立幼儿园的账目问题,学校收到生活费,应该是做其他应付款,还是营业收入呢,包括收到的服装费
小规模开具普通发票的销项税怎么做分录?
长期待摊费用从哪月开始摊销
好的谢谢老师
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